Создадим ЗПИФ для профессионального управления вашим капиталом и налоговой оптимизации
Перед владельцами крупного капитала стоит много важных вопросов: как снизить риски, где искать точки роста, как оптимизировать налоги и эффективно управлять имуществом. Одним из комплексных решений может стать создание индивидуального или корпоративного ЗПИФа — закрытого паевого инвестиционного фонда.
Этот инструмент позволяет структурировать активы, объединив их в единый портфель под управлением опытного управляющего.
Что такое ЗПИФ
Закрытый паевой инвестиционный фонд (ЗПИФ) — это индивидуальная юридическая структура, создаваемая под ваши конкретные активы. Передавая активы (недвижимость, доли в бизнесе, ценные бумаги и другое) в ЗПИФ, вы остаетесь их полноправным владельцем через паи, но получаете мощные преимущества: усиленную защиту имущества от взыскания по личным обязательствам, потенциальные налоговые выгоды, значительное упрощение процедур управления и передачи прав (например, при продаже или наследовании). ЗПИФ — это современный инструмент структурирования капитала и создания правового барьера для него.
Для чего нужен ЗПИФ
- Защита от взыскания по личным долгам: ваши активы в ЗПИФе юридически обособлены. Кредиторы не смогут претендовать на них, даже если у вас или других пайщиков возникнут финансовые трудности. Это ваш надежный «щит» для капитала.
- Умная оптимизация налогов (главное — отсрочка!): платите налог, только когда выводите деньги из фонда. Всю полученную внутри ЗПИФа прибыль можно реинвестировать без вычета налога прямо сейчас. Больше денег работает на вас сегодня — платите налог позже.
- Конфиденциальность владения: факт вашего владения паями этого ЗПИФа не афишируется в открытых реестрах. Ваше участие остается приватным.
- Удобная передача наследникам: передайте наследникам не десятки разрозненных активов, а единый блок паев ЗПИФа. Один документ — вместо долгой и дорогой процедуры оформления множества объектов.
- Многоуровневая система контроля: Банк России контролирует управляющую компанию. Специализированный депозитарий проверяет все операции с активами.
Кому может быть интересен ЗПИФ
1. Крупным инвесторам и управляющим активами
Для чего: долгосрочная структуризация капитала и управление портфелями недвижимости.
Ключевое преимущество: отсрочка уплаты налога на прибыль/НДФЛ на срок от 3 до 49 лет при перераспределении активов внутри фонда. Значительная экономия на налоговых платежах в настоящем. Внутри фонда сальдируются прибыли/убытки от разных активов и уплачивается налог только с конечного консолидированного результата деятельности фонда.
2. Девелоперам, торговым и рентным бизнесам
Для чего: управление коммерческой недвижимостью (торговые центры, офисы, склады), проектами развития и инвестициями. Консолидация активов для повышения управляемости и ликвидности.
Ключевое преимущество: оптимизация структуры владения, потенциальное снижение операционных издержек и создание ликвидного инструмента (паи) на базе недвижимых активов.
3. Владельцам гостиниц и доходной недвижимости
Для чего: оптимизация режима владения, управления и передачи (в том числе наследственной) сложных высокодоходных активов.
Ключевое преимущество: снижение рисков, связанных с прямым владением, и использование налоговых преимуществ ЗПИФ.
4. Компаниям со сложной структурой собственности
Для чего: консолидация разрозненных долей в объектах недвижимости или пакетов прав в единый ликвидный актив (пай ЗПИФа). Упрощение корпоративной структуры.
Ключевое преимущество: повышение прозрачности, управляемости и инвестиционной привлекательности консолидированного актива. Упрощение дальнейших сделок.
В ЗПИФ, относящийся к категории комбинированных фондов (актуально как для индивидуальных, так и корпоративных ЗПИФ), можно вносить практически любые активы, связанные с недвижимостью: права требования, доли в ООО, акции, готовые объекты, объекты незавершенного строительства — кроме наличных денежных средств.
Как инвестировать
Создание ЗПИФа занимает от одного месяца и предполагает несколько этапов:
- согласование условий инвестирования
- утверждение правил доверительного управления и внесение ЗПИФа в реестр фондов
- передача активов и выдача паев.
Более подробно об услуге вам расскажет финансовый советник.
БКС Мир инвестиций
Настоящий материал содержит информацию, предназначенную исключительно для квалифицированных инвесторов. Если вы не являетесь квалифицированным инвестором, просим вас отказаться от дальнейшего ознакомления с настоящим материалом. Копирование, распространение, передача, пересылка настоящего материала или любой информации из него допускается только с предварительного письменного согласия АО «БКС Управление благосостоянием». У инвестора отсутствует обязанность получать статус квалифицированного инвестора при отсутствии у инвестора потребности совершать действия, которые в соответствии с применимым законодательством, разъяснениями/рекомендациями Банка России могут совершаться только квалифицированными инвесторами. Решение получить статус квалифицированного инвестора должно быть принято инвестором самостоятельно после ознакомления с правовыми последствиями признания инвестора квалифицированным инвестором. АО «БКС Управление благосостоянием». Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045-06475- 001000, выдана ФКЦБ России 5 марта 2003 г. Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21-000-1-00037, выдана ФКЦБ России 14 июля 2000 г. Получить информацию о фондах и ознакомиться с правилами доверительного управления фондами, иными документами, предусмотренными Федеральным законом «Об инвестиционных фондах», и нормативными актами в сфере финансовых рынков можно по адресам агентов по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, а также по адресу: 129110, г. Москва, Проспект Мира, 69, стр. 1, этаж 3, пом. 3-07. Тел.: +7 495 723-76-74. Адрес управляющей компании в информационно-телекоммуникационной сети Интернет: https://www.bcswm.ru Не является рекламой ценных бумаг. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией, предложением приобрести ценные бумаги. Указание примера ожиданий инвестора, его инвестиционных целей, целей фондов, инвестиционного профиля драйверов роста является предположительным и не является обещанием гарантий уровня риска, доходности, эффективности управления активами, размера и стабильности издержек, доходов, безопасности инвестиций. Продукт не является банковским вкладом, на него не распространяется система страхования вкладов АСВ. Никакое из содержащихся в настоящем материале предположений не может трактоваться как гарантия надежности инвестиций, стабильности размеров доходов и возможных выгод, связанных с методами управления или выбором конкретных финансовых инструментов. Настоящий материал подготовлен специалистами АО «БКС Управление благосостоянием» на основе информации, полученной из публичных источников. Однако АО «БКС Управление благосостоянием» не предоставляет гарантий в отношении достоверности и точности представленной информации, никакое из содержащихся в настоящем материале предположений не может трактоваться как гарантия надежности инвестиций, стабильности размеров доходов и возможных выгод, связанных с методами управления или выбором конкретных финансовых инструментов. Нефинансовые услуги оказываются с привлечением компаний-партнеров, агентом которых является ООО «Компания БКС». Услуги оказываются в рамках отдельных договорных отношений с соответствующими юридическими лицами. С информацией об ООО «Компания БКС» можно ознакомиться: https://bcs.ru/regulatory.