Личный кабинет
Сообщество
Задайте свой вопрос аналитику
Эксперты БКС Экспресс ответят на ваши вопросы по фондовым, валютным, товарным и фьючерсным рынкам.
Мы уже ответили
на 67 932
вопросов

Вопросы аналитикам по тегу "Налоги"*

4 декабря в 18:35
Сергей

Добрый день. Планирую закрывать ИИС (более 4 лет с момента открытия). Можно закрыть ИИС без продажи активов? Имеется обычный брокерский счет в БКС. Кажется, где-то вы писали, что возможен перевод бумаг. В связи с этим вопросы. 1. Как будет вычисляться НДФЛ по тем бумагам, которые были куплены на ИИС, а в будущем возможно проданы на другом брокерском счете? (акции, облигации). с учетом стоимости приобретения? 2. Сколько времени примерно займет процедура перевода с ИИС на обычный брокерский счет. 3. Будут ли какие-то комиссии за перевод? 4. Какова процедура оформления перевода (вкратце, если можно). Спасибо.

9 декабря в 13:36
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Добрый день. Отвечу по порядку: 1. НДФЛ будет удержан в обычном порядке. При покупке и продаже фиксируется цена и рассчитывается финансовый результат. как если бы вы продавали и покупали ценные бумаги на одном счете. 2. Сроки составляют примерно 3 рабочих дня. Все зависит от загруженности и оперативности отделения. 3. Стандартная комиссия за перевод составляет 177 руб. за 1 поручение. Однако сейчас проходит акция, и при переводе ценных бумаг между счетами одного клиента внутри БКС комиссия не взимается. Однако важно учитывать вознаграждение за обслуживание счета ДЕПО. При первом за календарный месяц изменении количества ЦБ на счете, взимается 177 руб. В данном случае изменение количества бумаг произойдет на обоих счетах, и комиссия удержится на каждом. 4. Поручение на перевод ценных бумаг оформляется в офисе БКС вместе с закрытием счета. После оформления можно ожидать перевода. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

3 декабря в 14:43
Джо

Добрый день. Если я куплю акции Мостотреста сегодня ради высоких дивидендов, а продам в 2020 году по более высокой цене, то налог 13% будет вычтен только с дивидендов, а не с прибыли в разнице цены, верно?

4 декабря в 06:43
Василий Карпунин
БКС Экспресс

В таком случае налог 13% будет рассчитан с дивидендов (они придут уже "очищенными"), а также исходя из разницы цены продажи и цены покупки. Эта разница является налогооблагаемой базой для НДФЛ (13%), но, например, может быть сальдирована с отрицательным результатом по другим акциям. Подробности: https://broker.ru/help/taxes С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

2 декабря в 14:20
Валерий

Добрый день. Скажите, сальдируется ли, при определении базы по ндфл,прибыль от купли-продажи валюты на брокерском счете и убыток по операциям с акциями. Спасибо

3 декабря в 09:36
Администратор
БКС Экспресс

Компания БКС не является налоговым агентом по операциям на Валютном рынке, то есть прибыль на Валютном рынке не включается в налогооблагаемую базу. По вопросу условий уплаты НДФЛ на данной бирже стоит обратиться в налоговую службу. Подробно с темой сальдирования налоговых баз можно ознакомиться в разделе Налоги здесь https://bcs-express.ru/voprosy-analitikam-faq С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

27 ноября в 14:00
Владимир

Здравствуйте ! 1.Есть ли потенциал роста у акций Apple или их пора скидывать ? 2.Слышал для владельцев американских акций (купил на бирже СПб) заполняется какая то форма для избежания двойного налогообложения ,можете подсказать ?

28 ноября в 08:23
Администратор
БКС Экспресс

1) Акции Apple сегодня находятся около исторических максимумов. С технической точки зрения на дневном и недельном графике есть четкие признаки перекупленности. Однако, как мы видели ранее, в этом состоянии бумаги могут находиться неделями. В данный момент у нас нейтральный краткосрочный взгляд на бумаги. При прочих равных амплитуда колебаний может быть пониженной. Согласно консенсусу из 42 таргетов аналитиков с Wall Street (опрос Reuters), сегодня бумаги Apple как раз находятся около среднего целевого значения. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. 2) Компания БКС не является налоговым агентом при выплате дивидендов по иностранным акциям. Ставка налога на дивиденды составляет: 30% — для тех, кто не подписал форму W8-BEN; 13% — для тех, кто подписал форму W8-BEN (Можно в офисе БКС). При выплате дивидендов по иностранным акциям 10% налога удерживаются автоматически налоговым агентом, а 3% необходимо доплатить в налоговую службу самостоятельно. Чтобы подтвердить факт удержания 10% налога с полученных дивидендов, нужно написать соответствующее заявление в филиале Компании БКС. В ответ на заявление Компания БКС подготовит пакет документов, с которым нужно будет обратиться в Налоговую службу для оплаты оставшихся 3%. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

20 ноября в 13:10
Алексей

Добрый день. Когда , как и сколько удерживается налог с продажи акций? Спасибо.

20 ноября в 14:29
Администратор
БКС Экспресс

Согласно НК РФ, налог на доходы физического лица (НДФЛ) списывается: 1) в момент вывода денежных средств с брокерского счета; 2) в последний рабочий день налогового периода (календарного года); 3) не позднее одного месяца после окончания налогового периода, в случае если у налогового агента не было возможности удержать НДФЛ в последний рабочий день налогового периода. НДФЛ при выводе денежных средств удерживается следующим образом: 1) если сумма вывода денежных средств больше НДФЛ, рассчитанного нарастающим итогом с начала текущего года, то при выводе удерживается вся сумма рассчитанного налога на момент вывода; 2) если сумма вывода денежных средств меньше или равна НДФЛ, рассчитанного нарастающим итогом с начала года, то при выводе налог удерживается с суммы вывода денежных средств (сумма вывода * 13%). Ставка налога на доходы физических лиц: 13% — для налоговых резидентов Российской Федерации, 30% — для налоговых нерезидентов. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

8 ноября в 11:05
Соня

Добрый день! Возможно ли учитывать НДФЛ за три предыдущих года (как при покупке квартиры, например) для получения вычета по ИИС?

8 ноября в 12:54
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Для получения вычета ИИС за какой-то конкретный год необходимо, чтобы НЛДФЛ был уплачен в том же году. То есть в 2019 г. вы получаете вычет за 2018 г. Вычет будет возможен при наличии уплаченного НДФЛ в 2018 г. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

5 ноября в 08:44
Михаил

Если я постоянно покупал/продавал бумаги на ИИС,имею ли я право не уплачивать налог при закрытии по истечении 3 лет(вычет не получал)? Спасибо

5 ноября в 09:03
Администратор
БКС Экспресс

Если вы не получали налоговый вычет, то у вас сохраняется возможность получить налоговую льготу на финансовый результат. То есть положительный результат от покупки/продажи бумаг при закрытии ИИС может быть освобожден от НДФЛ. При расторжении договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, по прошествии не менее трех лет с момента открытия счета, налогоплательщик предоставляет Брокеру справку из налоговой инспекции о том, что налогоплательщик не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение срока существования ИИС. В этом случае брокер, выступающий налоговым агентом, при выплате средств не будет удерживать подоходный налог. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

2 ноября в 09:59
Виктор

Добрый день. Поясните пожалуйста. Сохранено ли положение когда не взимается НДФЛ при реализации акций, купленных после 2014 года при владении ими более 3-х лет?

5 ноября в 07:38
Администратор
БКС Экспресс

Налоговый вычет предоставляется при реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, находившихся в собственности более трех лет. Предельный размер налогового вычета определяется как произведение количества лет нахождения ценных бумаг в собственности и суммы, равной 3 000 000 рублей. Срок нахождения ценной бумаги в собственности исчисляется исходя из метода реализации (погашения) ценных бумаг, приобретенных первыми по времени (ФИФО). Налоговый вычет не применяется при реализации (погашении) ценных бумаг, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете. Подробности на сайте налоговой https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/inv_vichet/#title2 С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

31 октября в 08:11
Евгений

Добрый день. Поясните, пож-та, поподробней. Какие налоги нужно платить и как в случае получения дивидендов по амер. акциям, купленным на СПб бирже?

31 октября в 09:34
Администратор
БКС Экспресс

Компания БКС не является налоговым агентом при выплате дивидендов по иностранным акциям. Ставка налога на дивиденды составляет: 30% — для тех, кто не подписал форму W8-BEN; 13% — для тех, кто подписал форму W8-BEN. При выплате дивидендов по иностранным акциям 10% налога удерживаются автоматически налоговым агентом, а 3% необходимо доплатить в налоговую службу самостоятельно. Чтобы подтвердить факт удержания 10% налога с полученных дивидендов, нужно написать соответствующее заявление в филиале Компании БКС. В ответ на заявление Компания БКС подготовит пакет документов, с которым нужно будет обратиться в Налоговую службу для оплаты оставшихся 3%. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

30 октября в 17:29
Сергей

Здраствуйте! Если в портфеле одна из бумаг пролежала без движения 3 года то НДФЛ на нее можно возвратить? Если да, то как это сделать?

31 октября в 14:16
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Да, такой возврат возможен. Для этого по истечении 3-х лет владения вы продаете ценную бумагу, чтобы зафиксировать финансовый результат. После проведения расчетов по сделке обращаетесь в офис БКС и запоняете заявление на вычет. При себе необходимо иметь паспорт. Вычет распространяется на ценные бумаги, приобретенные после 1 января 2014 г. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

29 октября в 17:21
Елена

Добрый день, вопрос по поводу ИИС. Подскажите пожалуйста, имеется счет ИИС открытый с 2015 года могу ли я закрыть его в этот году и воспользоваться вычетом по типу Б за весь период, а затем сразу же открыть новый, внести 400т.р. и получить вычет по типу А в следующем году за 2019г, т.к. был доход с которого платился НДФЛ и есть желание его вернуть?

30 октября в 06:48
Администратор
БКС Экспресс

Да, такой вариант возможен. Но получается, что вам необходимо успеть в этом году закрыть старый ИИС, открыть новый и пополнить его. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

27 октября в 13:03
Алексей

Здравствуйте. Если на ИИС (больше трех лет, вычеты в налоговой не получал) взять российские облигации выпуска до 2017 года, обязан ли платить налог с этих бумаг?

28 октября в 10:25
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Купоны будут приходить уже очищенные от НДФЛ, то есть налог будет списываться. А вот НДФЛ по положительному финансовому результату от торговли облигациями при выборе типа Б по ИИС не будет учитываться. То есть если купили по 100, продали по 105, то с 5 руб. НДФЛ не считается. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

23 октября в 14:57
Александр

Добрый день. При владении ИИС каждый год можно получать налоговый вычет в 13 процентов на внесённые 400 000. Это если 3 года им владеть. А если по и течению этих трёх лет я его не закрою, а также добавлю туда 400 000. Мне за четвертый год тоже государство 13% на эти деньги даст?

24 октября в 07:36
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Вы можете пополнять ИИС каждый год и получать вычет 13% с внесенной суммы до 400 тыс. руб. (т.е. до 52 тыс. руб.). По истечении трех лет не обязательно его закрывать. Можно продолжать им пользоваться и получать льготы от новых взносов. Трехлетний срок обозначен лишь как минимальный период для того, чтобы претендовать на налоговые льготы (тип А или Б). Инвестировать на ИИС можно сколько угодно. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

9 октября в 11:39
Павел

Добрый день. Подскажите пожалуйста, когда начинается ближайший налоговый период. Не могли бы Вы дать ссылку на какой - либо ресурс, где отражены эти данные. Заранее благодарен за ответ.

9 октября в 15:36
Василий Карпунин
БКС Экспресс

В октябре этот период будет ближе к 25 числу. Календарь налогов можно смотреть на сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/calendar/ С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

7 октября в 19:11
Ярослав

Могу ли я не получать вычет ндфл по иис в первый же год внесения, а вместо этого получить вычет за все три года по истечении 3летнего периода существования иис?

8 октября в 07:57
Василий Карпунин
БКС Экспресс

На получение налогового вычета как раз дается срок в 3 года. Но помните, чтобы получить вычет за конкретный год, у вас должен быть уплаченный НДФЛ именно в этом же отчетном периоде. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

1 октября в 06:43
Александр

Добрый день! У меня два вопроса: 1. Если на ИИС я применял вычет на сумму внесенных средств, то при закрытии ИИС и перевода акций на брокерский счет как с меня будет удержан НДФЛ если я не продавал, а только покупал акции и затем их перевел на брокерский счет? 2. Если я на ИИС купил акции и продержал их более 3-х лет будет ли с меня удержан НДФЛ при их продаже?

1 октября в 12:14
Администратор
БКС Экспресс

1. Без сделок на продажу бумаг НДФЛ не удерживается. Налог будет удерживаться уже по счету, на который перевели бумаги. 2. При продаже бумаг и закрытии ИИС НДФЛ будет удержан при фиксации прибыли. Вычет за долгосрочное владение бумаг ( более 3-х лет, купленные после 2014 г.) не применяется при реализации (погашении) ценных бумаг, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете. Но, льготу все же можно применить, если: Вы приобрели бумаги на ИИС, продержал на ИИС три года, при расторжении ИИСа перевели на обычный брокерский счет, затем продали. Вычет могут предоставить: 1) Налоговая инспекция, на основании предоставленной декларации по форме 3-НДФЛ по окончании налогового периода по месту жительства; Вам необходимо будет обратиться в Налоговую службу самостоятельно, предоставив следующие документы: 1.2-НДФЛ 2.Декларацию 3-НДФЛ 3.Заявление на возврат НДФЛ 4.Все ежемесячные брокерские отчеты с момента покупки до момента продажи, подтверждающие владение бумагами более 3х лет, заверенные печатью БКС. 2) Налоговый агент (БКС) на основании вашего заявления. Когда вы продали акции, до окончания налогового периода, то вы можете прийти в офис БКС и написать заявление на вычет. По итогам года вычет будет применен. И так каждый год, в котором была продажа и доход по акциям, которыми он владеет более 3-х лет. Если же продажи не было, писать заявление не нужно. Если продажа была, но заявление не написал до конца года, вычет получается самостоятельно в ФНС. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

30 сентября в 21:53
Андрей

Добрый день. в ноябре у меня исполнится 3 года как я открыл ИИС, хочу его закрыть, вычетами не пользовался, есть прибыль, удержат с меня НДФЛ при закрытии счёта или нет.

1 октября в 07:46
Администратор
БКС Экспресс

В вашем случае налоговый вычет предоставляется налоговым агентом при исчислении суммы налога начиная с 2018 года или при представлении налоговой декларации по итогам 2018 года и более поздних налоговых периодов. Первый вариант. Для получения инвестиционного вычета по окончании года, налогоплательщику необходимо: 1) Подготовить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет (например, отчеты брокера, подтверждающие факт совершения операций на индивидуальном инвестиционном счете). 2) Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ). 3) Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих право на получение налогового вычета. Второй вариант. Для получения налогового вычета при исчислении налога налоговым агентом необходимо: 1) Получить в налоговом органе справку о том, что налогоплательщик ранее не пользовался правом на получение инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет, а также о том, что в течение срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета налогоплательщик не имел других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета. Для этого налогоплательщику необходимо написать и предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение соответствующей справки. По истечении 30 дней получить в налоговом органе справку о том, что ранее налогоплательщик не пользовался правом на получение инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных на индивидуальный инвестиционный счет, а также не имел других договоров на ведение индивидуального инвестиционного счета. 2) Предоставить выданную налоговым органом справку профессиональному участнику рынка ценных бумаг, которая будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

30 сентября в 19:38
Вольдемар

Уточняю вопрос. Если ИИС второго типа, то налог на прибыль не взимается. А что будет с налогом на прибыль, если по истечении трех лет продолжать пользоваться ИИС и получать прибыль ?

1 октября в 07:24
Василий Карпунин
БКС Экспресс

В таком случае с ИИС ничего не произойдет. Налог с вашего финансового результата не будет списываться. Можно будет работать со счетом в прежнем формате. Если вы решите закрыть ИИС, то НДФЛ может быть возвращен в двух форматах: либо налоговым агентом (брокером), либо налоговой службой. Подробности на странице: https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nalog_vichet/inv_vichet/#title4 С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

30 сентября в 16:05
Вольдемар

Добрый день. Сохраняются ли льготы по налогооблажению для ИИС по истечению трех лет. Имеется в виду вычет типа Б, Т.е. прибыль все последующие годы не облагается налогом.

30 сентября в 16:59
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Не совсем понял ваш вопрос. После 3х лет можно продолжать использовать ИИС, но тип налоговой льготы, если вы уже получали вычет, поменять нельзя. То есть можно будет его пополнять в будущем и вновь подавать на вычет. Но освобождение от НДФЛ по результатам инвестирования в таком случае не будет — при закрытии ИИС их впоследствии необходимо будет заплатить. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

30 сентября в 09:22
Сергей

Уважаемые аналитики! Если есть несколько брокерских счетов в конце налогового периода НДФЛ рассчитывается и списываются по каждому счету отдельно? Что будет если на момент списания на одном счете нет или недостаточно средств, а на другом достаточно?

30 сентября в 11:17
Техническая поддержка
Компания БКС

Налог к удержанию рассчитывается по всем генеральным соглашениям, а не по каждому счету в отдельности. НДФЛ удерживается с того счета, где есть свободные средства. В случае, если на конец налогового периода ни на одном счете нет свободных средств для удержания, то необходимо самостоятельно отчитываться перед налоговым органом. Нужно будет подавать декларацию по форме 3НДФЛ. Предельный срок подачи декларации - 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (ст. 229, п.1 НК РФ). С уважением,
Компания БКС, Техническая поддержка

Показать еще
Техподдержка
Часто задаваемые вопросы
Задайте вопрос техподдержке, если у вас есть трудности при работе с сервисом
Перейти к странице

Зарегистрируйтесь
в БКС Экспресс

Зарегистрироваться
Восстановить пароль
Также можно войти или зарегистрироваться