Личный кабинет
Сообщество
Задайте свой вопрос аналитику
Эксперты БКС Экспресс ответят на ваши вопросы по фондовым, валютным, товарным и фьючерсным рынкам.
Мы уже ответили
на 72 164
вопросов

Вопросы аналитикам по тегу "Налоги"*

10 июля в 09:59
Михаил

Форма W8 освобождает от налога в 30% только дивиденды? Какой будет удержан налог с покупки-продажи акций иностранных эмитентов (оформлена W8)? Спасибо

10 июля в 10:35
Администратор
БКС Экспресс

Форма W8-BEN подписывается для уменьшения налогообложения только по дивидендам, полученных от акций США. Форма W-8 BEN не влияет на ставку налога по финансовому результату от операций купли-продажи иностранных ценных бумаг — для налоговых резидентов РФ она составляет 13% вне зависимости от подписания формы W-8 BEN. Подробности на странице https://broker.ru/help/w8ben С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

25 июня в 07:29
Максим

Добрый день. Ситуация: в 2018,2019,2020 годах вносили деньги на ИИС по 400т.р. каждый год, итого 1,2 млн. за три года. Официальный доход и НДФЛ с дохода был большой в 2018,2019 годах, в 2020 году дохода и НДФЛ не было. Можно ли применить к вычету НДФЛ суммарно от взносов в ИИС в размере 156 т.р. (за 2018,2019, 2020 года), если на ИИС зачислялись деньги в 2020 году, а официального дохода и НДФЛ в 2020г. не было? Или к вычету можно будет принять только НДФЛ за 2018,2019 год(когда был официальный доход)? Благодарю Вас.

25 июня в 08:48
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Чтобы получить налоговый вычет со взноса в конкретный год, необходимо, чтобы в этот же год был уплачен соответствующий размер НДФЛ. То есть уплаченный ранее НДФЛ не переносится на будущие периоды. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

31 мая в 17:31
Евгений

Правда ли,что с 01.01.2021 года купоны по всем облигациям, включая ОФЗ, муниципальные и корпоративные будут облагаться единым налогом в 13%? Спасибо.

1 июня в 10:20
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Да, изменения вступят в силу с 1 января 2021 г. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

28 мая в 08:19
Евгений

Так и не могу понять про налоги с дивидендов с акций СПб. Если не заполнять W-8BEN в налоговую нужно обращаться?

28 мая в 09:38
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Если форму W-8BEN не заполняете, то эмитент сам удерживает весь необходимый налог, и обращаться в налоговую нет необходимости. Если бы вы форму заполнили, то из ставки НДФЛ (13%) 10% удержал бы брокер, а 3% нужно было бы оплатить самостоятельно в налоговой службе. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

28 мая в 08:19
Григорий

Вопрос о налогообложении ИИС (Тип А,вычет на взносы) при закрытии. К примеру, в 1 год прибыль 100 рублей, 2 год убыток 200 рублей , 3 год прибыль 200 рублей и по итогам 3 года ИИС закрываем. Вопрос , сколько налогов нужно заплатить государству? (сальдируются ли результаты за все годы при закрытии ИИС) Спасибо за ответ.

28 мая в 14:05
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

В данном случае прибыль составит 100 руб, а налог 13 руб. Иными словами, объединяются результаты за все годы. Но важно учитывать Сальдирование налоговых баз. Финансовый результат по разным категориям инструментов не сальдируется даже внутри одного года. Подробно с этой темой можно ознакомиться в разделе Сообщество - Часто задаваемые вопросы - Налоги. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

25 мая в 18:31
Евгений

Здравствуйте! Объясните, пожалуйста, как происходит налогообложение дивидендов, получаемых с ГДР, торгующихся на ММВБ? Нужно ли мне, как физическому лицу, отчитываться по этим дивидендам в налоговую? Дивиденды приходят в долларах от BNY Mellon.

27 мая в 09:54
Администратор
БКС Экспресс

Есть два варианта: 1. Заполнить форму W-8BEN в офисе БКС для снижения налога до 13% на доходы по дивидендам от американских эмитентов. 10% удержит брокер а 3% необходимо оплатить самостоятельно в налоговой. Форма распространяется на бумаги только американских эмитентов. На каждую торговую площадку форма заполняется отдельно. 2. Не заполнять форму, и тогда эмитент удержит весь налог самостоятельно, обращаться в налоговую не нужно. Однако ставка может превышать 13%. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

5 мая в 18:26
Сергей

Здравстввуйте. Облагаются ли в настоящее время ОФЗ , выпущенные до 2017 года ?

6 мая в 09:10
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Согласно п. 25 ст. 217 НК РФ, купонный доход по данным бумагам освобождается от НДФЛ. Но с 1 января 2021 г. этот пункт утратит силу. Доход от разницы между ценой продажи и ценой покупки ОФЗ облагается НДФЛ в обычном порядке. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

10 апреля в 23:03
shshshsh

В свете последних решений, какие проценты с дохода по облигациям нужно будет заплатить физ. лицу? Будет ли этот налог складываться с предыдущими? И по облигациям выпущенным до и после 2017г? До и больше 1 млн. рублей? Будут ли учитываться акции? Если есть 2 счёта: ИИС и простой? Если можно соберите всё в 1 статью. Заранее большое спасибо.

13 апреля в 07:48
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Прежний порядок налогообложения предполагал льготы для некоторых видов облигаций: 1) Процентный доход по государственным (ОФЗ) и муниципальным облигациям не облагался НДФЛ. 2) Процентный доход в части, не превышающей ключевую ставку РФ плюс 5%, по корпоративным облигациям, эмитированным после 1 января 2017 г., не облагался налогом. Процентный доход в части, превышающей ключевую ставку РФ плюс 5%, облагался налогом по ставке 35%. В новом законопроекте предлагается отменить действующие льготы и обложить налогом 13% доходы по любым российским облигациям, включая муниципальные бумаги и ОФЗ. Новый порядок налогообложения может вступить в силу с 1 января 2021 г. Налоги на купоны будут в том числе и по облигациям, удерживаемых на ИИС. Порог в 1 млн рублей для облигаций не был обозначен, только для вкладов. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

10 апреля в 18:31
Валерий

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, если я открыл ИИС в 2019 году, тогда же внес сумму. могу ли я подать налоговую декларацию на вычет в 2021 году?

13 апреля в 07:18
Василий Карпунин
БКС Экспресс

На подачу документов по налоговому вычету дается три года. То есть в 2021 г. можно будет подать документы. Однако этом можно сделать и сейчас. Главное условие: уплаченный НДФЛ, который будет возвращаться, должен быть уплачен в том же году, то есть в вашем случае в 2019 г. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

6 апреля в 11:00
Игорь

Будут ли брать налог на прибыль по ИИС при2-м типе .

6 апреля в 13:18
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Тип Б или 2-й тип подразумевает освобождение от уплаты НДФЛ по счету ИИС. Исключениями являются купоны по облигациям и дивиденды. Если вы не получаете вычет от внесение средств на ИИС, то можете освободить от налога прибыль по счету ИИС. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

3 апреля в 11:26
Владислав

Будут ли брать налог с купонов ОФЗ-г с 2021 года?

3 апреля в 12:20
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Возможно, что-то еще поменяется, но пока все купоны по облигациям должны быть с налогом. Не совсем понял, что такое ОФЗ-г (что за тип?) С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

2 апреля в 12:21
Сергей

Здравствуйте. Касательно ндфл с облигаций. Закон о взимании 13% налога принят. Но я не видел информации о сроке вступления в силу. Вот и думаю, это как по вкладам с 2021 года или уже сейчас, с этого года. Не можете подсказать? И второй вопрос. Как полагаете, налоги удержанные с облигаций можно будет вернуть через социальные и имущественные вычеты? Или тут будет как с дивидендами по акциям?

3 апреля в 08:02
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Насколько я понял поступающую информацию, поправки должны вступить в силу с 1 января 2021 г. и будут применяться к доходам, полученным налогоплательщиками начиная с этой даты. Что касается учета уплаченного налога с купонов в вычетах, то пока не могу точно ответить на вопрос по этой процедуре. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

31 марта в 12:52
Михаил

Здравствуйте. у меня иис счет больше 3 лет. я пополнял каждый год. и не выбирал какой вычет получить. по прибыли с акций у меня нет прибыли. могу ли я получить вычет, за уплаченый ндфл. тот что был уплачен с дивидендов и купонов например?

31 марта в 15:26
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Тип вычета выбран, если он был применен. Если вы не получили прибыль по торговли ценными бумагами, то можно применить вычет с внесенной суммы на ИИС. Купоны по облигациям применимы к данному типу вычета, но дивиденды нет. При этом НДФЛ должен быть уплачен в том же году, в котором был пополнен ИИС. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

31 марта в 11:18
Александр

Или еще ситуация, доход по итогом года с курсовой разницы стоимости акции, я же так и так плачу 13 процентов, или они еще 13 процентов хотят взимать

31 марта в 12:09
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

При торговли акциями в долларах его курс учитывается при фиксации позиции, что влияет на финансовый результат. Облагается такой доход ставкой НДФЛ в 13%. Информации о дополнительном удержании еще 13% нет. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

31 марта в 11:15
Александр

Добрый день. Скажите пожалуйста, путин хочет ввести налог на вклады и налог на дивиденды. Но какой налог на дивиденды, если я и так плачу с дивидендов налоги??

31 марта в 12:02
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Добрый день. В новом обращении Владимира Путина речь шла об увеличении ставки налога на доходы в виде дивидендов, выводимых компаниями на офшоры. К налогообложению доходов частного инвестора это не имеет отношения. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

24 марта в 17:22
Алексей

Здравствуйте! Помогите разобраться с налогами. Я продал с прибылью ПИФы РСХБ(покупал не с рынка, а в офисе банка), держал менее 3 лет, поэтому удержали НДФЛ. Вопрос такой: если я по обычному брокерскому счету зафиксирую убыток, то смогу ли я сальдировать налог с ПИФов и убыток по брокерскому счету(не ИИС!!!)? Спасибо.

25 марта в 11:11
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Финансовый результат по паям, приобретенным через офис (управляющую компанию), не будет сальдироваться с фин. результатами на брокерском счете. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

23 марта в 10:54
Алексей

Здравствуйте ! убытки по обычному брокерскому счету и прибыли по ИИС сальдируются или ИИС своя отдельная "поляна"? Спасибо

23 марта в 15:21
Администратор
БКС Экспресс

В рамках одного счета ИИС прибыль по ПИФам будет сальдироваться с убытком по акциям, облигациям, фьючерсам и опционам на акции и облигации. Финансовые результаты по ИИС и обыкновенному брокерскому счету между собой не сальдируются. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

21 марта в 22:14
Эдуард

День добрый! Купил еврооблигацию с НКД, держал до конца года и получал купоны. При расчете налога, когда учитывать НКД в составе расходов? При погашении, продаже или с первого купона? Спасибо за труд, с уважением, Эдуард

23 марта в 14:52
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

По еврооблигациям налог с НКД взимается при выводе денежных средств или окончании календарного года. После поступления купона (в том числе при погашении облигации) доход сразу идет в расчет налогооблагаемой базы, но списывается в данных случаях. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

18 марта в 09:16
андрей

Добрый день уважаемые аналитики! Подскажите пожалуйста как работает налогообложение при продаже при продаже долларов и евро на бирже через БКС брокер? лучше на примере - допустим я завёл и продал 40 000 долларов; какие налоги будут удержаны ? дальше я эту сумму но уже в рублях хочу вывести на карту - будут ли еще удержания?

18 марта в 15:21
Администратор
БКС Экспресс

Добрый день. БКС не является налоговым агентом по операциям на Валютном рынке. Соответственно не удерживает НДФЛ и не передают информацию в налоговую. Поэтому стоит обратиться в налоговую службу по вопросу уплаты. Хотел бы обратить внимание на пару моментов. После продажи валюты будет удержаны комиссии биржи и брокера. Затем при выводе списывается НДФЛ (при его наличии) за торговлю ценными бумагами. Если сумма вывода превышает размер налога к уплате, то НДФЛ удержится весь. Если выводите сумму меньше налога к уплате, то удерживается 13% от суммы вывода. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

27 февраля в 19:58
Софочка

Было бы очень ценно, если бы вы опубликовали материал, как уменьшать прибыль от торговли за год за счет убытков прошлых лет. Правильно ли я понимаю, что можно использовать прошлые три года? Спасибо.

28 февраля в 11:11
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Добрый день. Спасибо за идею. Для переноса можно использовать убытки за последние десять лет. Переносятся они на прибыль, полученную в последние 3 года. Убытки переносятся только на прибыль, которая была получена в последующие годы. При этом важно учитывать сальдирование налоговых баз. Ознакомиться с темой можно на нашем сайте в разделе «Налоги» https://bcs-express.ru/voprosy-analitikam-faq С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

Показать еще
Техподдержка
Часто задаваемые вопросы
Задайте вопрос техподдержке, если у вас есть трудности при работе с сервисом
Перейти к странице

Зарегистрируйтесь
в БКС Экспресс

Зарегистрироваться