Личный кабинет
Сообщество
Задайте свой вопрос аналитику
Эксперты БКС Экспресс ответят на ваши вопросы по фондовым, валютным, товарным и фьючерсным рынкам.
Мы уже ответили
на 69 324
вопросов

Вопросы аналитикам по тегу "Налоги"*

21 февраля в 14:07
Владислав

Какой налог и комиссия в БКС?

25 февраля в 09:39
Администратор
БКС Экспресс

Для резидента России НДФЛ за торговлю ценными бумагами составляет 13% от прибыли сделок. По дивидендам российских компаний ставка аналогичная. По зарубежным эмитентам она может составить 30%. Для снижения ставки до 13% необходимо заполнить форму W-8BEN в офисе БКС. В таком случае 10% удержится автоматически при зачислении дивидендов, а 3% необходимо оплатить в налоговой. Комиссия зависит от выбранного тарифного плана. Каждой площадке присваивается свой тариф. Подробно ознакомиться с условиями можно на нашем сайте https://broker.ru/tariffs. В дополнение к этим тарифам важно учитывать комиссию биржи. На сайте каждой площадки она описана. На Московской фондовой площадке она составляет 0,01% от суммы сделки. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

17 февраля в 08:40
Влад

добрый день. вопрос по возврату ндфл. 2014-17гг, прибыльный 2018 большой убыток. 2019 прибыль. какой порядок получения возврата, можно ли вернуть ндфл за предшествующие убыточному году годы, или возврат возможен только за годы следующие за убыточным годом? знаю что вычет можно получить за 10 лет, но как и какие годы учитываются в налоговой не пояснили сказали нести справки а там будут разбираться. спасибо.

17 февраля в 10:10
Администратор
БКС Экспресс

Для переноса убытков необходимо получить справку о доходах за прибыльные года и справку об убытках за убыточные. Пакет документов можно заказать в офисе компании или на линии поддержки клиентов по номеру телефона 8 800 500 55 45. Перед посещением налоговой стоит уточнить полный список необходимых документов. Можно использовать убытки за последние 10 лет и полученную прибыль за последние 3 года. Переносить убытки можно только на полученную в будущем прибыль. То есть убыток, полученный в 2018 г, можно перенести на прибыль за 2019 г. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

3 февраля в 15:25
Вячеслав

Добрый день. ПСБ брокер с дивов сразу удерживает НДФЛ, и дивы поступают на ИИС уже очищенные. ВТБ - наоборот, присылает дивы на счет ИИС без удержания налога. Где правильно, или законны оба варианта, и дело только в правилах брокерского обслуживания конкретного брокера? К примеру, как у БКС?

4 февраля в 09:50
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Налоговым агентом выступают сами эмитенты. То есть дивиденды должны приходить уже без налога. Если 13%-ый налог не списан, то это может быть в случае, когда компания сама ранее получила дивиденды от своей дочки (более 50% владения). Подробнее об этом написано в статье https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/kak-ne-platit-nalogi-s-dividendov С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

31 января в 17:47
Елена

Вопрос к Дмитриеву Алексею. Ситуация 1: я купила акций на 100 руб., они выросли в цене на 10 и я получила дивиденды по ним 20 руб. (уже за минусом налога), не выводя средств на банковский счет я купила на полученные 30 руб. еще акций, а потом решила продать все акции и вывести деньги на банковский счет. Какой налог я при этом заплачу при выводе средств? (130-100)*13%? Ситуация 2: те же данные, но только дивиденды поступили сразу на банковский счет и я их завела обратно на брокерский. Налог (130-120)*13%? Если расчет верный, то вопрос еще такой - по ИИС также можно выводить дивиденды сразу на банковский счет?

3 февраля в 11:11
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

НДФЛ будет считать по каждой сделке отдельно: 1. (110 - 100) * 0,13 = 1,3 руб. 2. Если купили акции на 30 руб. после роста, то продажа не принесет доход — (30-30)*0,13=0 Однако есть несколько уточнений. Если акции выросли на 10 руб., то до продажи вы их не получаете. Соответственно полученные средства до продажи составят только сумму дивидендов 20 руб. Для расчета НДФЛ при выводе никак не стоит учитывать доход по дивидендам. Он удерживается и рассчитывается отдельно и при выводе не взимается. Поэтому для ситуации 2 будет расчет точно такой же, как и для ситуации 1 (рассмотрели выше). Касаемо ИИС, такая возможность есть. Нужно только учитывать некоторые особенности. Есть подробное описание в нашем материале про дивиденды (https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/dividendy-uchityvaem-osobennosti) в разделе «Дивиденды поступили, что теперь». С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

23 января в 17:13
Антон

Здравствуйте. Если у меня есть уплаченный НДФЛ исключительно с операций на фондовом рынке (на брокерском счете), то могу ли я вернуть его через внесение денег на ИИС?

24 января в 08:26
Администратор
БКС Экспресс

Да, такая возможность есть по типу А в рамках ИИС. Исключение — налоги с полученных дивидендов. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

23 января в 13:37
Павел

Здравствуйте, у меня есть ИИС, акции куплены более 3 лет назад, каждый год я использовал вычет. При закрытии счета будут проданы акции и облигации, по ним будет доход, будет ли насчитан НДФЛ, так как акции и облигации были куплены более 3 лет назад.

23 января в 14:08
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Налоговая льгота по удержанию акций в течение трех лет не применяется в рамках ИИС. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

23 января в 10:05
Валерий

При выводе денег с брокерского счета на банковский с меня в этот же списали НДФЛ со всей суммы. Почему так , если НДФЛ рассчитывается по итогу года и с дохода?

23 января в 11:50
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

НДФЛ для удержания рассчитывается при каждой фиксации прибыли. Законодательно установлен механизм списания НДФЛ при выводе денег с брокерского счета. Если сумма вывода превышает налог к списанию, то он удерживается в полном объеме. Если сумма вывода меньше налога к уплате, то удерживается только 13% от суммы вывода. Если НДФЛ для списания удержан не весь, то по окончании календарного года он будет списан со свободного остатка на брокерском счете. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

21 января в 07:22
Эдуард

Добрый день! На ИИС типа А налоги платят каждый год или при закрытии? Как долго (сколько лет) можно пополнять такой счет и получать налоговые вычеты 13%? Может ли государство изменить условия использования уже открытых счетов? Спасибо за труд!

21 января в 07:45
Василий Карпунин
БКС Экспресс

1) Налог с доходов от операций платится при закрытии ИИС. Но налог с купонов и дивидендов рассчитывает эмитент и они уже приходят без НДФЛ. 2) Ограничений по сроку ИИС нет. Можно работать в прежнем режиме по истечению 3 лет. 3) Я полагаю, что в теории возможно изменение условий со стороны государства. Ведь правки могут вноситься даже в Конституцию. Однако ожиданий каких-то существенных изменений по правилам ИИС сейчас нет. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

15 января в 11:50
jur3o

Добрый день, господа. За 2019 год по брокерскому счету я зафиксировал небольшой убыток, можно мне его перенести на 2020 год для сальдирования прибыли(если она будет)?Спасибо.

15 января в 13:45
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Да, есть возможность переносить полученные убытки на прибыль для снижения налогооблагаемой базы. Важно, чтобы убыток и прибыль были получены по одной категории инструментов. Речь идет о сальдировании налоговых баз. Переносить можно убытки за последние 10 лет на прибыль, полученную не более 3-х лет назад. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

14 января в 18:27
Roma5

добрый день сальдируется ли прибыль и убыток по ИИС при закрытии по разным инструментам? тип А

15 января в 05:13
Администратор
БКС Экспресс

Сальдирование налоговых баз по разным категориям инструментов производится только по окончании налогового периода или до окончания налогового периода при расторжении генерального соглашения. Логика сальдирования следующая: убыток по ФИСС обр. фонд. уменьшает налоговую базу по ФИСС обр. нефонд. и наоборот; убыток по ФИСС обр. фонд. уменьшает налоговую базу по ЦБ обр. и наоборот; убыток по ФИСС обр. нефонд. НЕ уменьшает налоговую базу по ЦБ обр. и наоборот; финансовые результаты по ЦБ необр. и ФИСС необр. с финансовыми результатами по другим категориям операций НЕ сальдируются. ФИСС — фьючерсы и опционы; ЦБ — ценные бумаги; Фонд. — фондовые активы (ценные бумаги, индексы); Нефонд. — нефондовые активы (товары, валюта); Обр. — обращающиеся на организованным рынке ЦБ; Необр. — не обращающиеся на организованным рынке ЦБ. С уважением,
БКС Экспресс, Администратор

12 января в 00:45
Сергей

Здравствуйте, У меня заканчивается 3-й год ИИС, за три года вложил 3 раза по 400 т.р. и того 1200000 р. пользовался возвратом 3 раза по 52 т.р. В результате торговли бумагами заработал Ещё 200 т.р. И то го на Счёте сейчас 1400000 р. Вопрос: налог в виде 13% возьмут только с 200 т.р. за минусом той прибыли которую я получал с дивидендов по бумагам, т.к. налог с них уже автоматически заплачен, так ли это? Спасибо!

13 января в 12:27
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Дивиденды поступают к вам на ИИС уже очищенные от НДФЛ. Соответственно, доход по ним в налогооблагаемую базу входить не будет. В данном случае НДФЛ будет удержан с дохода от торговли ценными бумагами. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

11 января в 07:24
Тимур

Здравствуйте. 3 летний срок ИИС заканчивается в марте с.г., покупок бумаг не было. Если сейчас купить акции , то будет ли мне предоставляться налоговый вычет по типу 2, если акции будут проданы в любой момент, после прохождения 3 летнего срока ИИС?

13 января в 08:48
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Если вы при этом ни разу не получали налоговый вычет со взносов, то в таком случае у вас сохраняется право на освобождение от уплаты налога с положительного финансового результата (по истечению 3 лет). С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

10 января в 07:23
27maks_85

Здравствуйте, при закрытии счета ИИС налог на прибыль по сделкам 13% высчитывается из всего периода или за текущий год/?

10 января в 08:13
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Расчет налога идет по всем годам, в течение которых был открыт этот ИИС. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

9 января в 16:51
Игорь

Добрый день. Подскажите пожалуйста по налоговому вычету по ИИС. Столько вопросов про этот ИИС и вычет. Но я никак не могу понять - в чем плюс вычета?! Вот если бы какая то сумма пришла на брокерский счет, то есть не вычет, а зачёт, ну вот тогда да! За это стоило бы поработать. А откуда вычтено то будет? Из моих налогов? Так я же их не плату. Их бухгалтерия платит, а я просто на работу хожу. Ну появится у них возможность из-за меня поменьше налогов заплатить, так а эту разницу то они мне, что, на карточку отправят? Я вот не понимаю. И, думаю, еще много кто тоже. Не могли бы вы как нибудь попроще это объяснить?

10 января в 12:42
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Вычет подразумевает возврат уплаченного в том же году НДФЛ. Если вы с зарплаты платите НДФЛ, то ИИС типа А позволяет вам вернуть до 52 тыс. руб. в год (при взносе на счет до 400 тыс. руб.). Эти 52 тыс. будут перечислены вам на счет, который укажете в заявлении в налоговой. То есть их не заберет ваш работодатель. Даже если у вас нет уплаченного НДФЛ, то можно воспользоваться типом Б, который предполагает освобождение от уплата налога с доходов, полученных от операций на ИИС. С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

9 января в 10:47
Сергей

В течение какого времени после окончания налог. периода вычитается НДФЛ (автоматически) из свободных средств брокерского счета?

10 января в 12:20
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

НДФЛ удерживается 31 декабря по окончании года. Посмотреть историю операций можно на сайте online.bcs.ru в разделе Отчетность — Брокерские отчеты (БКС Россия). Здесь можно выгрузить файл и в разделе 1.1.1 увидеть историю списаний/зачислений за период. В отчете НДФЛ информация обновляется не сразу. Необходимо несколько рабочих дней. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

4 января в 15:32
Антон

Здравствуйте. Подскажите, у меня есть ИИС (пока пустой). Могу ли я завести на него деньги и получить вычет по возврату уплаченного НДФЛ, учитывая что НДФЛ у меня исключительно с операций торговли ЦБумагами.

9 января в 12:52
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Важным условием является уплата НДФЛ в том же году, в котором были внесены средства на ИИС. Доход, полученный на обычном брокерском счете от торговли ценными бумагами, может быть применением к вычету с внесенных средств на ИИС (но не дивиденды). С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

3 января в 12:07
Янис

Здравствуйте! Вопрос по налогообложению. Если весь годовой доход я реинвестировал и с брокерского счета не выводил, должны ли с меня удерживать налог с этого годового дохода?

9 января в 09:04
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Если у вас не ИИС, то налог должен быть рассчитан и уплачен по факту завершения налогового периода. С порядком сальдирования налоговых баз по разным категориям инструментов можно ознакомиться на странице https://broker.ru/help/taxes С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин

24 декабря 2019
Александр

Вопрос по налогам. За 2018год зафиксирован убыток по торговым операциям через брокера в сумме 300000 руб.В пересчёте на НДФЛ -39000РУБ. В 2019 ожидается прибыль 300000 руб. Или 39000руб удержаний по НДФЛ. Согласно закону сальдируем результаты и получаем 0 по НДФЛ. Но брокер уже удержал эту сумму (39000руб) при частичном снятии и выводе средств мной для личных нужд. И,видимо, перечислил их в налоговую. Вопрос. Вернёт ли налоговая эти средства и,если нет,то каким образом поступить далее.Благодарю.

25 декабря 2019
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Если полученная прибыль и убыток сальдируются, то в 2020 г. можно получить возврат излишне удержанного НДФЛ. Для этого необходимо заказать в нашей компании справку об убытках и справку о доходах (2-НДФЛ). Затем обратиться в ФНС за возвратом. Точный пакет документов стоит уточнить в налоговой службе. Заказать справки можно в офисе БКС или на линии поддержки по телефону 8 800 500 55 45. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

23 декабря 2019
Роман

Здравствуйте! При выводе денег с брокерского счета был удержан НДФЛ. После были сделки с убытком. Как при этом делается перерасчёт и возврат денег? Нужно ли писать какие либо заявления ,если были куплены на заёмные средства (плечо) акции под дивиденды , чтобы дивиденды были зачислены на мой счёт?

24 декабря 2019
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

При следующем выводе произойдет пересчет налогооблагаемой базы и излишне удержанный НДФЛ зачислится на ваш брокерский счет. Важно понимать, что налог должен быть удержан по той же категории инструментов, что и получена прибыль. Это касается сальдирования налоговых баз. Подробно с этой темой можно ознакомиться в разделе Налоги здесь https://bcs-express.ru/voprosy-analitikam-faq С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

23 декабря 2019
Сергей

Добрый день! Приближается долгожданный праздник Нового года. Хотелось поздравить всю команду Бкс с этим праздником! Пожелать всего самого лучшего в следующем году! У меня такой вопрос: Как уменьшить НДФЛ за 2019г, за счет переноса убытка за 2018г.

23 декабря 2019
Алексей Дмитриев
эксперт БКС Экспресс

Спасибо за поздравление. Вас тоже с наступающим праздником. В данном случае с наступлением 2020 г. можно заказать справку 2-НДФЛ за 2019г. и справку об убытках за 2018 г. Сделать это можно, обратившись на линию поддержки по номеру 8 800 500 55 45. С полученными документами обратиться в налоговую для возмещения излишне уплаченного налога с учетом убытков. Точный пакет документов стоит уточнить у налоговой службы. Важно. Для возмещения убыток должен быть понесен по той же категории инструментов, что и получена прибыль. Подробно с сальдированием налоговых баз можно ознакомиться в разделе Налоги здесь https://bcs-express.ru/voprosy-analitikam-faq. С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Алексей Дмитриев

Показать еще
Техподдержка
Часто задаваемые вопросы
Задайте вопрос техподдержке, если у вас есть трудности при работе с сервисом
Перейти к странице

Зарегистрируйтесь
в БКС Экспресс

Зарегистрироваться
Восстановить пароль
Также можно войти или зарегистрироваться