Личный кабинет
Задайте свой вопрос аналитику
Эксперты БКС Экспресс ответят на вопросы по российским и американским акциям, валюте и облигациям. Вы можете задать уточняющие вопросы по обзорам и запросить ссылки на материалы по интересующим темам.
Мы уже ответили на 81 981 вопросов

Вопросы аналитикам по тегу "Налоги"*

15 марта в 06:38
Валентин

Облагаются ли налогом купля и продажа (в том числе шорт) американских акций на СПБ.

15 марта в 08:22
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Да, но облагается налогом не сама по себе операция купли/продажи, а именно доход, который вы получили при торговле на финансовых рынках. Доход, полученный в виде купонов и дивидендов, также облагается налогом.

С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
20 декабря 2021
fb*****

Я клиент БКС с брокерским счетом. За год есть небольшая прибыль, что-то покупал, что-то продавал. Ничего не выводил. Будут ли списаны налоги с прибыли, каков регламент?

20 декабря 2021
Администратор
БКС Экспресс

Любой доход, который вы получили при торговле на финансовых рынках, облагается налогом. C 1 января 2021 года ставка налога на доходы физических лиц составляет:
13% — для налоговых резидентов Российской Федерации, если сумма налоговых баз составила менее 5 млн рублей;
15% — для налоговых резидентов Российской Федерации, если сумма налоговых баз составила более 5 млн рублей;
30% — для налоговых нерезидентов Российской Федерации.
Налог на доходы физического лица (НДФЛ) списывается:

  • в момент вывода денежных средств с брокерского счета;
  • в последний рабочий день налогового периода — календарного года;
  • не позднее одного месяца после окончания налогового периода, если налог не был удержан в последний рабочий день года;
  • при расторжении договора на брокерское обслуживание.
    Подробности можно прочитать в специальном разделе по налогам https://broker.ru/help/taxes
С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
17 декабря 2021
Татьяна

Я акционер Газпром с 1995 года, ответьте, пожалуйста, какой налог я заплачу, если буду продавать акции? Я гражданка РФ. Слышала, что после 5 лет , держатель акций, которые не приносят доход, налог не платят.

20 декабря 2021
Василий Карпунин
БКС Экспресс

Льгота по налогам для непрерывно владеющих более 5 лет распространяется на акции, не обращающиеся на организованном рынке. Льгота на непрерывное владение в течение 3 лет действует только для купленных бумаг с 2014 г. Подробности можно прочитать здесь: https://broker.ru/help/taxes-benefits Я так понимаю, что под оба этих варианта ваш случай не подпадает. Информацию конкретно по вашей ситуации можно уточнить у финансового советника БКС. Телефон поддержки 8 800 100 55 44

С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
11 октября 2021
vk******

Здравствуйте, если я закрою две позиции: одну с прибылью в 10 тысяч рублей, а другую с убытком в 1 тысячу, то по итогам года моя налогооблагаемая база будет 9 или 10 тысяч?

12 октября 2021
Администратор
БКС Экспресс

В базовом варианте она будет 9 тыс руб. Но нужно учитывать возможность сальдирования финансового результата по различным активам. Подробнее об этом можно прочитать здесь https://broker.ru/help/taxes Блок: "Как происходит расчет налога, если я торгую разными инструментами?"

С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
13 августа 2021
Михаил

Добрый день, уважаемые эксперты. Мне на обычный брокерский счет приходят купоны по ОФЗ за минусом 13% налога, а на ИИС - без вычета. Почему?

16 августа 2021
Администратор
БКС Экспресс

Начиная с мая 2021 г. купоны на ИИС поступают неочищенные от налога. Если вы будете использовать тип вычета Б, то налог не будет удержан. Если используется тип вычета А, то налог с купонов будет удержан при закрытии ИИС.
До мая 2021 купоны поступали очищенные от налога.

С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
28 июня 2021
Владимир

Подскажите купонный доход по ОФЗ облагается налогом или нет?

29 июня 2021
Василий Карпунин
БКС Экспресс

С 1 января 2021 года купоны по всем российским облигациям (ОФЗ, государственные, региональные, муниципальные, корпоративные) облагаются налогом. Ставка налога по купонам составляет:
13% — для налоговых резидентов Российской Федерации, если сумма налоговых баз составила менее 5 млн рублей;
15% — для налоговых резидентов Российской Федерации, если сумма налоговых баз составила более 5 млн рублей;
30% — для налоговых нерезидентов Российской Федерации.

С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
13 мая 2021
Андрей

Добрый день! Подскажите пожалуйста как берется налог на акции при продаже на примере. Например, на счету у меня 1300 руб. я продал акции на 100 тыс. руб., с которых получил прибыль 10 тыс. руб., на счету стало 101 300 руб. Смогу ли я вывести деньги на сумму 100 тыс. руб. ? И как получить возврат средств при 3-х летнем владении акциями. Спасибо.

13 мая 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс
  1. Налог считается от всей суммы дохода в течение года, а удерживается при выводе средств, закрытии счета или по окончанию налогового периода (в конце календарного года).
  2. Вывести 100 тыс. вы конечно можете, налог при выводе будет удержан с остатка на счете, а если там недостаточно средств, то с суммы вывода. То есть вам придет сумма за минусом налога.
  3. Льготу можно оформить в ФНС после окончанию года, предоставив все необходимые документы. Либо потребуется обратиться в офис БКС и подписать соответствующее заявление.
    Более подробную информацию можно получить по телефону 8-800-100-55-44 или в чате наших приложений.
С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
6 мая 2021
Дмитрий

Здравствуйте! Надо ли мне платить налог в РФ (или просто подавать декларацию), если я получил доход с акций США в виде дивидендов, но при этом не подписывал форму W-8BEN. Правильно ли я понимаю, что в этом случае 30% налога автоматически удерживаются в США, и мне ничего декларировать и платить в РФ уже не надо? А платить (доплачивать) налог 3% (и подавать декларацию) придется только после подписания этой формы?

7 мая 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

БКС не является налоговым агентом по дивидендам иностранных ЦБ и не передает в ФНС информацию об удержанном по ним налоге. Однако декларировать нужно любой доход, в том числе и полученные дивиденды от акций США по ставке 30%. Благодаря соглашению об избежании двойного налогообложения вы можете зачесть в налоговой РФ те суммы, которые уже были перечислены в налоговую США, и не платить налог дважды.
С подписанной формой W-8 ситуация аналогичная, только нужно будет доплатить 3%.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
23 апреля 2021
Андрей

Добрый день, 15.12.2021 г. у меня погашаются облигации ОФЗ 25083 по цене 1000 руб. , покупал я их по цене 970 руб. то есть получил прибыль. Будет ли эта прибыль учтена в расчете, если я продам часть акций по которым получу убыток? То есть налог будет с разницы?

23 апреля 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Если это акции на российском рынке, то да, будет произведено сальдирование налоговых баз, так как облигации и акции входят в одну категорию. Налогооблагаемая база будет считать в совокупности всех прибылей и убытков за год.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
16 апреля 2021
Наталия

Добрый день. Подскажите пожалуйста, нужно ли вносить в декларацию 3-НДФЛ дивиденды по акциям российских компаний на ИИС типа Б. Дивиденды поступили на ИИС. И нужно ли декларировать дивиденды по российским акциям на брокерском счете? Поступили на БС с удержанным налогом.

19 апреля 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

На любом брокерском счет в БКС, брокер как налоговый агент сам рассчитывает и уплачивает налоги, в том числе и по дивидендам (российских компаний). Декларируются дивиденды с акций на СПБ бирже, если было уплачено только 10%, оставшиеся 3% нужно декларировать. На Московской бирже торгуются ценные бумаги, эмитентом которых являются компании иностранных государств. По дивидендам таких акций декларировать доходы вам нужно самостоятельно.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
15 апреля 2021
Михаил

Здравствуйте! Несколько вопросов по налогообложению и обслуживанию: 1. Знаю, что при нахождении ценных бумаг в собственности более 3 лет на обычном брокерском счете есть право на налоговый вычет при их продаже. А если это ИИС по типу А, то при закрытии ИИС будет действовать этот тип вычета по бумагам, находившемся во владении более 3 лет, или нет? 2. Есть ИИС, на котором операции совершаются раз в год, в январе, после завода на него 400000 рублей и потом только через год. Если в каком-то месяце происходит погашение выпуска ОФЗ, то будет-ли взиматься комиссия за обслуживание счета депо? Если в каком-то месяце происходит конвертация (дробление) ценных бумаг, то будет-ли взиматься комиссия за обслуживание счета депо? Я знаю, Ваших конкурентов, у которых в этом случае комиссии нет, а у Вас?

15 апреля 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс
  1. Да, льгота есть. При закрытии ИИС, бумаги можно перевести на обычный брокерский счет. До/после этой операции убедиться, что владение было 3 года и более, далее их можно продать на обычном счете и воспользоваться льготой.
  2. Сейчас многие тарифы не имеют комиссии за ведение счета депо, тут нужно рассмотреть ваш тариф. Для получения информации конкретно по вашему счету потребуется обратиться в поддержку по телефону 8-800-100-55-44, либо в чат наших приложений.
С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
12 апреля 2021
Георгий

Здравствуйте! Как повлияет разрыв налогового соглашения с Нидерландами на котировки X5 Retail?

13 апреля 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

В долгосрочной перспективе это окажет влияние на повышение налогов, особенно негативно для дивидендов, так как снизится инвестиционная привлекательность. В X5 Retail уже сообщили, что не планируют изменять структуру и переносить бизнес в другую страну. Это избавляет от дополнительных издержек. Налоговая нагрузка вырастит в следующие года. Но совсем негативным моментом может стать пересмотр налогов на прошедшие периоды, если будет выявлен момент: работа в Нидерландах ради налоговой экономии. На мой взгляд в краткосрочной перспективе это может негативно сказаться на котировках, но выводы пока делать рано.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
9 апреля 2021
Мария

Добрый день! Интересует декларирование дивидендов по бумагам, купленным на СПБ бирже на ИИС. У меня есть действующий (незакрытый) ИИС, на нем куплены бумаги на СПБ, в 2020 году получены диведенды, с которых удержано 10%. Вопрос: когда подавать декларацию о дивидендах на ИИС и доплачивать 3% в бюджет - до 30.04.2021 или только после закрытия ИИС?

11 апреля 2021
Администратор
БКС Экспресс

Согласно ст. 232 НК РФ, оплату налогов по иностранным акциям на ИИС можно произвести так:

  1. Подавать налоговую декларацию после каждого года, когда получал дивиденды по акциям СПБ
  2. Подать налоговую декларацию после закрытия ИИС, который клиент продержал не более 3 лет.
    Для уточнения до какой даты нужно подать декларацию, следует обратиться в ФНС по телефону 8-800-222-22-22.
С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
4 апреля 2021
Александр

Добрый день сообщите пожалуйста в каких случаях не платится (можно не платить) налог на валютную переоценку?Для каких инструментов,счетов?

5 апреля 2021
Администратор
БКС Экспресс

Валютная переоценка облагается налогом и компания БКС является налоговым агентом, за исключением операций с самой валютой. Освободить от уплаты налога полученную прибыль можно с помощью ИИС типа Б, об иных способах следует уточнять в налоговой по телефону 8-800-222-22-22.

С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
1 апреля 2021
Павел

Добрый день! подскажите закрыл ИИС прошло три года. Был вычет по типу А. налоговая возвращала. И теперь я должен подать декларацию и оплатить налоги на прибыль за все три года? или они спишутся или списывались автоматически. Вдруг я не подам декларацию и будут штрафы....разъясните по простому! спасибо.

5 апреля 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Брокер рассчитывает налогооблагаемую базу при расторжении договора на ведение ИИС. При закрытии ИИС сумма налога рассчитывается за все время существование ИИС. При этом сальдирование налоговых баз происходит сначала внутри года, а потом между годами. Таким образом данный процесс происходит автоматически. Документы о расчете и удержании налога можно получить в офисе БКС.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
31 марта 2021
Сергей

Здравствуйте! Нужно ли заполнять декларацию и заплатить налог по дивидендам Х5, хотя в смс о зачислении написано "за минусом налога".

1 апреля 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Компания БКС не является налоговым агентам по депозитарным распискам, это бумага иностранного эмитента. Если в корпоративном действии указано, что налог по выплате составляет 0%, то вам необходимо уплатить 13% в налоговую самостоятельно, так как это иностранный эмитент, а доход получен на территории РФ. Налога, вероятно не было, а в смс стандартная информация. Проверить можно в брокерском отчете, в примечание к полученной сумме указывается налог. Вы можете проверить данные самостоятельно или обратившись по телефону 8-800-100-55-44 или в чате наших приложений.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
26 марта 2021
Максим

Доброго времени суток. Дивиденды полученные от акции Полиметалл(RU) нужно будет декларировать доход в самостоятельном порядке или автоматически при поступлении на стороне брокера?

26 марта 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Налог по дивидендам по акциям иностранных компаний на ММВБ вы оплачиваете самостоятельно, так как брокер не является налоговым агентом по ним. При этом все необходимые документ для уплаты мы можем предоставить.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
26 марта 2021
dunewill

Добрый день! На БКС-Экспресс вышла статья об изменении механизма применения налоговых вычетов по ИИС, включая вычеты, получаеме на суммы, внесенные на ИИС типа А. Верно ли я понял, что по доходам, получаемым с 1.01.21 в виде процентов по договору займа, сумма взносов на ИИС в соответствующем году больше не будет уменьшать налогооблагаемую базу по НДФЛ?

26 марта 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Верно, используя счет ИИС типа А теперь можно возместить лишь налоги уплаченные по доходам с заработной платы или процентов по вкладам. Остальные доходы (с 01.01.2021) по счету ИИС возместить нельзя.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
26 марта 2021
Григорий

Здравствуйте. Можно уточнить по статье "Налоги и ИИС. Что изменилось" . В статье есть пункт о том , что "Доходы в виде процентов, получаемых по вкладам (остаткам на счетах) физических лиц в банках, находящихся на территории Российской Федерации." Т.е. ,к примеру, в банке есть вклад на 1.000.000 (вклад открыт с 01.01.21 по 31.12.21) по нему проценты ,к примеру, 60.000 за год , ключевая ставка 4,5% , значит облагается налогом только 15.000. И вот с этих 15.000 можно вернуть уплаченный налог. Правильно ? Или не совсем так?! Спасибо за разъяснение.

26 марта 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

К сожалению как считает налог по вкладам подсказать не могу, стоит обратиться в ФНС по телефону 8-800-222-22-22. Если по доходам в вводе процентов по вкладам есть налог, то с помощью ИИС типа А его можно возместить.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
25 марта 2021
Александр

Вопрос эксперту Гаврилову. Уточните, пожалуйста, НДФЛ по брокерскому счету можно ли использовать для вычета по ИИС за 2020 год. В офисе мне говорят, что по новому закону- нельзя.

25 марта 2021
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

С 2021 г. правила действительно изменились. В 2022 г. за 2021 г. такую схему применить нельзя. Но по данным ФНС, в 2021 г. за 2020 г. использовать ее можно.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
Показать еще
Котировки
Техподдержка
Часто задаваемые вопросы
Задайте вопрос техподдержке, если у вас есть трудности при работе с сервисом
Перейти к странице

Зарегистрируйтесь
в БКС Экспресс

Зарегистрироваться