Личный кабинет
Задайте свой вопрос аналитику
Эксперты БКС Экспресс ответят на вопросы по российским и американским акциям, валюте и облигациям. Вы можете задать уточняющие вопросы по обзорам и запросить ссылки на материалы по интересующим темам.
Мы уже ответили на 79 428 вопросов

Вопросы аналитикам по тегу "Налоги"*

11 октября в 16:26
vk******

Здравствуйте, если я закрою две позиции: одну с прибылью в 10 тысяч рублей, а другую с убытком в 1 тысячу, то по итогам года моя налогооблагаемая база будет 9 или 10 тысяч?

12 октября в 11:58
Администратор
БКС Экспресс

В базовом варианте она будет 9 тыс руб. Но нужно учитывать возможность сальдирования финансового результата по различным активам. Подробнее об этом можно прочитать здесь https://broker.ru/help/taxes Блок: "Как происходит расчет налога, если я торгую разными инструментами?"

С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
13 августа в 16:09
Михаил

Добрый день, уважаемые эксперты. Мне на обычный брокерский счет приходят купоны по ОФЗ за минусом 13% налога, а на ИИС - без вычета. Почему?

16 августа в 08:20
Администратор
БКС Экспресс

Начиная с мая 2021 г. купоны на ИИС поступают неочищенные от налога. Если вы будете использовать тип вычета Б, то налог не будет удержан. Если используется тип вычета А, то налог с купонов будет удержан при закрытии ИИС.
До мая 2021 купоны поступали очищенные от налога.

С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
28 июня в 20:59
Владимир

Подскажите купонный доход по ОФЗ облагается налогом или нет?

29 июня в 07:57
Василий Карпунин
БКС Экспресс

С 1 января 2021 года купоны по всем российским облигациям (ОФЗ, государственные, региональные, муниципальные, корпоративные) облагаются налогом. Ставка налога по купонам составляет:
13% — для налоговых резидентов Российской Федерации, если сумма налоговых баз составила менее 5 млн рублей;
15% — для налоговых резидентов Российской Федерации, если сумма налоговых баз составила более 5 млн рублей;
30% — для налоговых нерезидентов Российской Федерации.

С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
13 мая в 13:58
Андрей

Добрый день! Подскажите пожалуйста как берется налог на акции при продаже на примере. Например, на счету у меня 1300 руб. я продал акции на 100 тыс. руб., с которых получил прибыль 10 тыс. руб., на счету стало 101 300 руб. Смогу ли я вывести деньги на сумму 100 тыс. руб. ? И как получить возврат средств при 3-х летнем владении акциями. Спасибо.

13 мая в 15:02
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс
  1. Налог считается от всей суммы дохода в течение года, а удерживается при выводе средств, закрытии счета или по окончанию налогового периода (в конце календарного года).
  2. Вывести 100 тыс. вы конечно можете, налог при выводе будет удержан с остатка на счете, а если там недостаточно средств, то с суммы вывода. То есть вам придет сумма за минусом налога.
  3. Льготу можно оформить в ФНС после окончанию года, предоставив все необходимые документы. Либо потребуется обратиться в офис БКС и подписать соответствующее заявление.
    Более подробную информацию можно получить по телефону 8-800-100-55-44 или в чате наших приложений.
С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
6 мая в 15:47
Дмитрий

Здравствуйте! Надо ли мне платить налог в РФ (или просто подавать декларацию), если я получил доход с акций США в виде дивидендов, но при этом не подписывал форму W-8BEN. Правильно ли я понимаю, что в этом случае 30% налога автоматически удерживаются в США, и мне ничего декларировать и платить в РФ уже не надо? А платить (доплачивать) налог 3% (и подавать декларацию) придется только после подписания этой формы?

7 мая в 07:26
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

БКС не является налоговым агентом по дивидендам иностранных ЦБ и не передает в ФНС информацию об удержанном по ним налоге. Однако декларировать нужно любой доход, в том числе и полученные дивиденды от акций США по ставке 30%. Благодаря соглашению об избежании двойного налогообложения вы можете зачесть в налоговой РФ те суммы, которые уже были перечислены в налоговую США, и не платить налог дважды.
С подписанной формой W-8 ситуация аналогичная, только нужно будет доплатить 3%.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
23 апреля в 11:45
Андрей

Добрый день, 15.12.2021 г. у меня погашаются облигации ОФЗ 25083 по цене 1000 руб. , покупал я их по цене 970 руб. то есть получил прибыль. Будет ли эта прибыль учтена в расчете, если я продам часть акций по которым получу убыток? То есть налог будет с разницы?

23 апреля в 15:03
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Если это акции на российском рынке, то да, будет произведено сальдирование налоговых баз, так как облигации и акции входят в одну категорию. Налогооблагаемая база будет считать в совокупности всех прибылей и убытков за год.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
16 апреля в 17:20
Наталия

Добрый день. Подскажите пожалуйста, нужно ли вносить в декларацию 3-НДФЛ дивиденды по акциям российских компаний на ИИС типа Б. Дивиденды поступили на ИИС. И нужно ли декларировать дивиденды по российским акциям на брокерском счете? Поступили на БС с удержанным налогом.

19 апреля в 11:20
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

На любом брокерском счет в БКС, брокер как налоговый агент сам рассчитывает и уплачивает налоги, в том числе и по дивидендам (российских компаний). Декларируются дивиденды с акций на СПБ бирже, если было уплачено только 10%, оставшиеся 3% нужно декларировать. На Московской бирже торгуются ценные бумаги, эмитентом которых являются компании иностранных государств. По дивидендам таких акций декларировать доходы вам нужно самостоятельно.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
15 апреля в 08:51
Михаил

Здравствуйте! Несколько вопросов по налогообложению и обслуживанию: 1. Знаю, что при нахождении ценных бумаг в собственности более 3 лет на обычном брокерском счете есть право на налоговый вычет при их продаже. А если это ИИС по типу А, то при закрытии ИИС будет действовать этот тип вычета по бумагам, находившемся во владении более 3 лет, или нет? 2. Есть ИИС, на котором операции совершаются раз в год, в январе, после завода на него 400000 рублей и потом только через год. Если в каком-то месяце происходит погашение выпуска ОФЗ, то будет-ли взиматься комиссия за обслуживание счета депо? Если в каком-то месяце происходит конвертация (дробление) ценных бумаг, то будет-ли взиматься комиссия за обслуживание счета депо? Я знаю, Ваших конкурентов, у которых в этом случае комиссии нет, а у Вас?

15 апреля в 09:22
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс
  1. Да, льгота есть. При закрытии ИИС, бумаги можно перевести на обычный брокерский счет. До/после этой операции убедиться, что владение было 3 года и более, далее их можно продать на обычном счете и воспользоваться льготой.
  2. Сейчас многие тарифы не имеют комиссии за ведение счета депо, тут нужно рассмотреть ваш тариф. Для получения информации конкретно по вашему счету потребуется обратиться в поддержку по телефону 8-800-100-55-44, либо в чат наших приложений.
С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
12 апреля в 17:22
Георгий

Здравствуйте! Как повлияет разрыв налогового соглашения с Нидерландами на котировки X5 Retail?

13 апреля в 08:03
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

В долгосрочной перспективе это окажет влияние на повышение налогов, особенно негативно для дивидендов, так как снизится инвестиционная привлекательность. В X5 Retail уже сообщили, что не планируют изменять структуру и переносить бизнес в другую страну. Это избавляет от дополнительных издержек. Налоговая нагрузка вырастит в следующие года. Но совсем негативным моментом может стать пересмотр налогов на прошедшие периоды, если будет выявлен момент: работа в Нидерландах ради налоговой экономии. На мой взгляд в краткосрочной перспективе это может негативно сказаться на котировках, но выводы пока делать рано.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
9 апреля в 15:25
Мария

Добрый день! Интересует декларирование дивидендов по бумагам, купленным на СПБ бирже на ИИС. У меня есть действующий (незакрытый) ИИС, на нем куплены бумаги на СПБ, в 2020 году получены диведенды, с которых удержано 10%. Вопрос: когда подавать декларацию о дивидендах на ИИС и доплачивать 3% в бюджет - до 30.04.2021 или только после закрытия ИИС?

11 апреля в 09:34
Администратор
БКС Экспресс

Согласно ст. 232 НК РФ, оплату налогов по иностранным акциям на ИИС можно произвести так:

  1. Подавать налоговую декларацию после каждого года, когда получал дивиденды по акциям СПБ
  2. Подать налоговую декларацию после закрытия ИИС, который клиент продержал не более 3 лет.
    Для уточнения до какой даты нужно подать декларацию, следует обратиться в ФНС по телефону 8-800-222-22-22.
С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
4 апреля в 21:37
Александр

Добрый день сообщите пожалуйста в каких случаях не платится (можно не платить) налог на валютную переоценку?Для каких инструментов,счетов?

5 апреля в 10:06
Администратор
БКС Экспресс

Валютная переоценка облагается налогом и компания БКС является налоговым агентом, за исключением операций с самой валютой. Освободить от уплаты налога полученную прибыль можно с помощью ИИС типа Б, об иных способах следует уточнять в налоговой по телефону 8-800-222-22-22.

С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
1 апреля в 18:18
Павел

Добрый день! подскажите закрыл ИИС прошло три года. Был вычет по типу А. налоговая возвращала. И теперь я должен подать декларацию и оплатить налоги на прибыль за все три года? или они спишутся или списывались автоматически. Вдруг я не подам декларацию и будут штрафы....разъясните по простому! спасибо.

5 апреля в 09:52
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Брокер рассчитывает налогооблагаемую базу при расторжении договора на ведение ИИС. При закрытии ИИС сумма налога рассчитывается за все время существование ИИС. При этом сальдирование налоговых баз происходит сначала внутри года, а потом между годами. Таким образом данный процесс происходит автоматически. Документы о расчете и удержании налога можно получить в офисе БКС.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
31 марта в 13:53
Сергей

Здравствуйте! Нужно ли заполнять декларацию и заплатить налог по дивидендам Х5, хотя в смс о зачислении написано "за минусом налога".

1 апреля в 15:29
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Компания БКС не является налоговым агентам по депозитарным распискам, это бумага иностранного эмитента. Если в корпоративном действии указано, что налог по выплате составляет 0%, то вам необходимо уплатить 13% в налоговую самостоятельно, так как это иностранный эмитент, а доход получен на территории РФ. Налога, вероятно не было, а в смс стандартная информация. Проверить можно в брокерском отчете, в примечание к полученной сумме указывается налог. Вы можете проверить данные самостоятельно или обратившись по телефону 8-800-100-55-44 или в чате наших приложений.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
26 марта в 14:31
Максим

Доброго времени суток. Дивиденды полученные от акции Полиметалл(RU) нужно будет декларировать доход в самостоятельном порядке или автоматически при поступлении на стороне брокера?

26 марта в 15:33
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Налог по дивидендам по акциям иностранных компаний на ММВБ вы оплачиваете самостоятельно, так как брокер не является налоговым агентом по ним. При этом все необходимые документ для уплаты мы можем предоставить.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
26 марта в 11:36
dunewill

Добрый день! На БКС-Экспресс вышла статья об изменении механизма применения налоговых вычетов по ИИС, включая вычеты, получаеме на суммы, внесенные на ИИС типа А. Верно ли я понял, что по доходам, получаемым с 1.01.21 в виде процентов по договору займа, сумма взносов на ИИС в соответствующем году больше не будет уменьшать налогооблагаемую базу по НДФЛ?

26 марта в 13:28
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Верно, используя счет ИИС типа А теперь можно возместить лишь налоги уплаченные по доходам с заработной платы или процентов по вкладам. Остальные доходы (с 01.01.2021) по счету ИИС возместить нельзя.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
26 марта в 10:42
Григорий

Здравствуйте. Можно уточнить по статье "Налоги и ИИС. Что изменилось" . В статье есть пункт о том , что "Доходы в виде процентов, получаемых по вкладам (остаткам на счетах) физических лиц в банках, находящихся на территории Российской Федерации." Т.е. ,к примеру, в банке есть вклад на 1.000.000 (вклад открыт с 01.01.21 по 31.12.21) по нему проценты ,к примеру, 60.000 за год , ключевая ставка 4,5% , значит облагается налогом только 15.000. И вот с этих 15.000 можно вернуть уплаченный налог. Правильно ? Или не совсем так?! Спасибо за разъяснение.

26 марта в 13:26
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

К сожалению как считает налог по вкладам подсказать не могу, стоит обратиться в ФНС по телефону 8-800-222-22-22. Если по доходам в вводе процентов по вкладам есть налог, то с помощью ИИС типа А его можно возместить.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
25 марта в 12:51
Александр

Вопрос эксперту Гаврилову. Уточните, пожалуйста, НДФЛ по брокерскому счету можно ли использовать для вычета по ИИС за 2020 год. В офисе мне говорят, что по новому закону- нельзя.

25 марта в 14:05
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

С 2021 г. правила действительно изменились. В 2022 г. за 2021 г. такую схему применить нельзя. Но по данным ФНС, в 2021 г. за 2020 г. использовать ее можно.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
24 марта в 01:59
Роман

Добрый день. Объясните, пожалуйста, как действует брокер в качестве налогового агента при закрытие позиций. Если допустим я в феврале закрыл длинную позицию условно с доходом 100р., а в марте по другой бумаге с убытком 50 руб. То в феврале брокер удержит 13руб. от дохода 100р., а в марте вернёт обратно 6,5 рублей или это как-то по-другому работает?

24 марта в 08:08
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Расчет налога происходит по методу ФИФО и по правилам сальдирования налогооблагаемых баз. Допустим, что в вашем примере были акции. В феврале вы фиксируете прибыль и от нее рассчитывается налог — 13% или 13 руб. Налог удерживается в трех случаях: при закрытии счета, по окончании налогового периода, т.е. года или при выводе денег со счета. Если ничего из этого не произошло, то налог удержится только в конце года. Тут будет учтены все операции и комиссии.
Далее, в марте фиксируется убыток и он учитывается, то есть отнимается от прибыли и налог уже считается от 50 руб. (100-50). Далее налог удержится по тем же правилам. Предположим, что после прибыли вы вывели часть средств и был удержан налог, частично или полностью неважно. После фиксации убытка база переращивается, а излишне удержанная сумма налога будет возвращена. Это происходит в конце года, либо при следующем выводе средств со счета.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
23 марта в 12:42
Иван

Уважаемые консультанты! Подскажите пожалуйста. Финансовый результат по отчёту НДФЛ за текущий год составляет 723188 рублей, сумма налога к удержанию в отчёте – 93876; возникла необходимость вывести около 300000 рублей при этом с учётом льготы по трёхлетнему владению НДФЛ должен быть в разы меньше. Какой налог с меня удержат при выводе? Какая комиссия будет в случае получения наличных? Когда мне вернут излишне удержанный НДФЛ? Какие действия потребуется предпринять?

23 марта в 13:41
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Детальную информацию по вашему счету лучше получить по телефону 8-800-100-55-44 или в чате наших приложений. Если в теории, при выводе суммы больше общего НДФЛ, удерживается вся сумма налога. Если сумма вывода меньше НДФЛ, то удержится 13% от выводимой суммы.
Если у вас есть бумаги, по которым можно применить льготу за долгосрочное владение ценными бумагами в 2021 г., то вам необходимо обратиться в офис БКС. Там нужно подписать заявление на льготу, которая за 2021 г. применяется по окончании 2021 г., после чего и будет осуществляться возврат излишне удержанной суммы налога. В ином случае налог также удержится и возместить его можно при окончании года в ФНС. В итоге действие на выбор: либо офис БКС, либо ФНС.
Допустим, что 93876 руб. это весь ваш налог за текущий год. При выводе 300 тыс. руб. будет удержана вся сумма налога. В первую очередь со свободного остатка на брокерском счете, а если суммы не хватит, то с выводимой.
Касательно комиссий по обналичиванию, она зависит от тарифа, от срока нахождения денег на банковском или брокерском счете и от способа пополнения. Рекомендую обратиться в поддержу для точной информации.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
22 марта в 19:42
Максим

Добрый вечер, подскажите пожалуйста, я хочу приобрести ПИФ, сколько берет за услуги управляющий активами? Правда ли что если брать пай с русскими акциями то налогом не облагаюсь, а если иностранные то возьмут налог помимо платы за услуги управляющего активами?

23 марта в 13:13
Павел Гаврилов
эксперт БКС Экспресс

Комиссия зависит от конкретного актива и биржи на которой он торгуется, а также от его схемы обращения и вашего тарифа. Например, ПИФы БКС торгуются на бирже, по первичной схеме и на внебиржевом рынке. Касательно состава, такой информации никогда не видел, налог есть всегда на любой полученный доход. Однако есть льготы, как счет ИИС или за долгосрочное владение ценными бумагами. Детальную информацию по комиссия можно уточнить по телефону 8-800-100-55-44 или в чате наших приложений.

С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Павел Гаврилов
Показать еще
Котировки
Техподдержка
Часто задаваемые вопросы
Задайте вопрос техподдержке, если у вас есть трудности при работе с сервисом
Перейти к странице

Зарегистрируйтесь
в БКС Экспресс

Зарегистрироваться