Открыл ИИС, внес 1 млн рублей в ноябре 2018 и купил офз подал заявление на вычет(52000), планирую пополнять на 600000 каждый год, но сейчас планирую закупить акций, но так как я долгосрочный инвестор, получится , что если акции вырастут мне придется платить налоги при продаже акций , как правильно сделать ? Хочу долю облигаций держать на уровне 20 процентов в портфеле. Лучше сейчас сидеть на ОФЗ? и в 2021 закрыть иис, и открыть заново закупившись уже акциями и выбрать вычет б?
Соединить две льготы в рамках ИИС не получится. Так как вы уже получаете вычет по взносу, то налоги по акциям все равно придется заплатить при наличии положительного результата. Впоследствии поменять тип льготы уже не получится, если вы получали вычет. Только таким образом, как описали вы, то есть закрыв старый ИИС и открыв новый. Фактор налогов не настолько значительный, чтобы полностью отказываться от возможности инвестирования в акции, ведь налоговой базой является не вся сумма инвестиций, а только доход от акций. Мы не можем точно сказать, что в 2021 году инвестирование в российские акции в целом будет более интересным, чем сейчас.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Скажите, береться ли налог 13% с убытка.....пример купил по 40 продал по 20 убыток 20р,
Если получен убыток, то значит нет дохода. Если нет дохода, то тогда и нет базы для уплаты налога на доходы физических лиц.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Добрый день, заранее извиняюсь за вопрос. Правильно ли я понял, что если я буду вносить по 400 000 рублей ежегодно на ИИС в течение 5 лет, то могу рассчитывать на получение налогового вычета 5 раз, т.е. 52 000 х 5 = 260 000 рублей.?
Да, каждый год вы можете вносить 400 тыс. руб. и затем подавать заявление на получение вычета в размере 13% от внесенной суммы (до 52 тыс. руб.). Главное требование – наличие уплаченного в отчетный период НДФЛ, которого бы хватало для вычета.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Добрый вечер!Я открыл ИИС 15 августа 2016 года!1)Получу ли я налоговый вычет,если сдам документы в марте месяце?2)Какие документы точно нужны получения вычета?3)Могу ли я сдать документы в налоговую через личный кабинет?4)Я не москвич,могу всё оформить в Москве?Спасибо!
1) Не совсем понятно, а в чем могут быть сложности с получением вычета. Если у вас были взносы на ИИС и уплаченный НДФЛ в соответствующем налоговом периоде, то вы можете подать документы на вычет. 2) Информацию о списке документов можно найти в статье https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/vse-samoe-glavnoe-chto-nuzhno-znat-ob-individual-nom-investitsionnom-schete-iis 3) Да 4) Да.
С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
Здравствуйте. Подскажите, с офз 26205 и 26217 удерживается налог с нкд? спасибо.
По ОФЗ НДФЛ с НКД не платится.
С уважением,
эксперт БКС Экспресс, Игорь Галактионов
Здравствуйте! В СМИ сообщили,что с 1 января 2019 года в соответствии с законом N 424-ФЗ вступили в силу изменения в налоговом законодательстве, которые позволят применять нулевую ставку налога на прирост капитала при реализации акций российских компаний, находившихся в собственности более пяти лет, вне зависимости от времени приобретения акций. Ранее нулевая ставка применялась только, если акции были приобретены после 1 января 2011 года. Вы не смогли бы сообщить подробности с ссылками на закон? С Уважением,Александр.
Да, ранее был Федеральный закон от 28 декабря 2010 г. N 395-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации". В пункте 7 статьи 5 было указано, что действительно срок для получения освобождения от налога должен был исчисляться с 01.01. 2011 г. Но в данный момент этот пункт утратил силу в связи с Федеральным законом от 27.11.2018 N 424-ФЗ http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_108558/5bdc78bf7e3015a0ea0c0ea5bef708a6c79e2f0a/ В результате в пункте 17.2 статьи 217 НК РФ теперь указывается, что не подлежат налогообложению доходы, получаемые от реализации (погашения) долей участия в уставном капитале российских организаций, а также акций, указанных в пункте 2 статьи 284.2 настоящего Кодекса, при условии, что на дату реализации (погашения) таких акций (долей участия) они непрерывно принадлежали налогоплательщику на праве собственности или ином вещном праве более пяти лет. То есть ограничения 2011 года теперь нет. Информацию по этому обновлению искал самостоятельно. Все данные можете проверить в соответствующих нормативно-правовых актах.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Здравствуйте. Просьба ответить полежит ли налогообложению купон по корпоративным облигациям Газпнф1р3R ?
Бумаги были размещены после 1 янв. 2017 года, так что налог на купон не должен рассчитываться.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Добрый день. Вопрос по ИИС. Могу ли я включить в вычет налог уплаченный с полученных дивидендов?
Особенности уплаты НДФЛ в отношении доходов от долевого участия в организации, полученных в виде дивидендов, не предусматривают возможность получения в отношении таких доходов инвестиционных налоговых вычетов.
С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
Добрый день! Подскажите пожалуйста, как сальдируются прибыли и убытки по фьючерсам на ФОРТСе без учета фондовой секции. То есть, если я в течении года торговал только фьючерсами на валюту, индексы, акции, и сырье, могу ли я просто все просальдировать? спасибо с уважением Дмитрий Коваленко
Порядок сальдирования налоговых баз по разным категориям инструментов прописан в НК РФ. Сальдирование налоговых баз по разным категориям инструментов производится только по окончании налогового периода или до окончания налогового периода при расторжении генерального соглашения. Логика сальдирования следующая: 1) убыток по ФИСС обр. фонд. уменьшает налоговую базу по ФИСС обр. нефонд. и наоборот; 2) убыток по ФИСС обр. фонд. уменьшает налоговую базу по ЦБ обр. и наоборот; 3) убыток по ФИСС обр. нефонд. НЕ уменьшает налоговую базу по ЦБ обр. и наоборот; 4)финансовые результаты по ЦБ необр. и ФИСС необр. с финансовыми результатами по другим категориям операций НЕ сальдируются. * ФИСС — фьючерсы и опционы; ЦБ — ценные бумаги; Фонд. — фондовые активы (ценные бумаги, индексы); Нефонд. — нефондовые активы (товары, валюта);
Обр. — обращающиеся на организованным рынке ЦБ; Необр. — не обращающиеся на организованным рынке ЦБ.
С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
Добрый день. В 2015 г. открыл ИИС. В 2016 г. получил налоговый вычет. В 2018 г. прошло 3 годы со дня открытия. Сейчас хотел закрыть счёт и перевести деньги на брокерский счёт. Финансовый советник сказала что делать это не целесообразно, потому что в следующем году можно получить опять налоговый вычет. Разве это возможно? Разве вычет можно получить несколько раз, я думал только один раз. Посоветуйте мне, закрыть счёт или нет, смогу я получить ещё 1 вычет или нет
Финсоветник наверняка имел в виду возможность получения вычета при условии пополнения ИИС на сумму до 400 тыс. руб. То есть вы можете сейчас, в конце декабря, внести на счет до 400 тыс. руб. и затем уже в январе подать документы в налоговую по получения вычета 13% с инвестированной суммы. Получив вычет, можно будет закрыть ИИС при необходимости. По каждым внесенным средствам вычет получается только 1 раз.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Здравствуйте.У меня в 2014 году был убыток на бирже.Торгую только российскими акциями.В 2019 году, подав документы в налоговую,за какие года я смогу получить налоговый вычет?
Мы в отделе экспертов фондового рынка не имеем доступ к информации по вашим счетам, чтобы проанализировать ситуацию. Для ответа на ваш вопрос вы можете обратиться в службу поддержки клиентов по телефону 8 800 500 55 45 или к вашему финансовому советнику в БКС.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Здравствуйте. Два вопроса по ИИС: 1. Если выбран тип вычета А, внесённая сумма за год равна 1млн, можно ли вывести какую-либо сумму, сохраняя остаток не менее 400 т.р? Точнее, ежегодно вносишь больше 400 т.р, можно ли выводить сумму в размере превышения? Или для сохранения льгот с ИИС нельзя выводить в течении 3-х лет вообще ничего? 2. Можно ли по истечении 3-х лет оценить финансовый результат и, если выгодней, выбрать тип вычета А и получить вычет сразу 156т.р. за ежегодно вносимые 400т.р.? Спасибо за ответ.
1) Нет, вывод средств означает закрытие счета. 2) Заявление на вычет можно подать в течении трех лет после завершения календарного года, в котором были внесены средства.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Добрый день, у меня есть брокерский счет на котором я торгую акциями, фьючерсами, опционами. В начале года брокер автоматически списывает с меня налог на полученную прибыль по итогам года в 13%. В качестве консервативной стратегии хочу открыть ИИС, смогу ли я получить налоговый вычет в 13% на ИИС от уплаченного налога от торговли на обычном брокерском счете? спасибо
Нет, от налога можно освободить только те операции, которые совершаются на ИИС. Не вижу никаких сложностей и преград, чтобы не открыть ИИС. Даже в случае, если вам потребуются средства ранее 3х лет, вы просто его закроете и точно так же заплатите НДФЛ, как и заплатили бы на обычном счете. Но если вы продержите средства 3 года, то при втором типе налоговой льготы вы будете освобождены от уплаты НДФЛ.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Здравствуйте, спасибо за вашу работу. Помогите разобраться с инвестиционным вычетом. Я как-то прочитал, что если получил убыток по счёту, то его можно перенести на следующий год и вернуть удержанный по счёту НДФЛ? Объясните пожалуйста, как это работает.
Да, для этого можно будет подать документы в налоговую для получения возврата налога. Об этом способе написано в статье https://bcs-express.ru//novosti-i-analitika/2019262800-8-sposobov-absoliutno-zakonno-sekonomit-na-nalogakh Для получения подробностей о процедуре можно обратиться в службу поддержки клиентов по тел. 8 800 500 55 45
С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
Добрый день! Расскажите пожалуйста, кем удерживается налог по купонному доходу облигаций выпущенных после 01.01.2017 и процент по которым превышает ставку ЦБ + 5%. Спасибо
Налог удерживается налоговым агентом (Брокером).
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Добрый день. Вопрос по оплате НДФЛ: слышал, что налог не уплачивается после трех лет владения акциями. Здесь имеется ввиду ровно 3 года с момента приобретения бумаг (например, с июня 2018 г. по июнь 2021 г.) или с наступления 3 года (январь 2021 г., как в нашем примере)?
Нужно считать именно 3 года с даты покупки. Причем налоговые льготы на 3х-летнее удержание касаются только тех акций, которые были куплены с 1 янв. 2014 г.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Добрый день! При уплате НДФЛ с операций по ценным бумагам, переходит ли убыток, возникший по результатам года, на следующие отчетные периоды в уменьшение налогооблагаемой прибыли?
Да, это можно сделать. Убытки прошлых лет можно учитывать. За помощью в этом вопросе лучше обратиться к вашему финансовому советнику в БКС. Служба поддержки клиентов: 8 800 500 55 45
С уважением,
БКС Экспресс, Администратор
Можно ли полученный по ИИС в 2018 г. налоговый вычет использовать в следующих налоговых периодах? Спасибо за вашу работу.
Не совсем понял вопрос, уточните пожалуйста. Как вы планируете использовать вычет? Вы же по первому типу просто получаете средства от налоговой (до 52 тыс. руб.). Вы их можете внести на ИИС, если хотите. Или у вас вопрос о том, можно ли получать вычет с инвестированной в первый год суммы два раза? Нет, так не получится. Если вы получили вычет за предыдущий год, а в новом ничего не внесли на счет, то в следующем вычет нельзя будет получить. С каждых вложенных средств (до 400 тыс. руб.) можно получить вычет только один раз.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Добрый день!Какой налог я заплачу за облигации ПИК БО-ПО1?
И хотя бумаги размещены после с 2017 г., по ним не действует полная отмена от НДФЛ. Дело в том, что от НДФЛ освобождаются те выпуски, у которых ставка купона не превышает величину ключевой ставки ЦБ (сейчас 7,5%) плюс 5%. Все, что выше, облагается по ставке 35%. У ПИК БО-П01 ближайшие пару купонов будут по 13%, соответственно налог будет 35% с 2,5%. Остальные 10,5% купона будут без НДФЛ.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин
Вопрос по ИИС. Если в 2017 году я внес на ИИС 600000 рублей и получил в 2018 году налоговый вычет, то могу ли я в 2018 году довнести на ИИС только 200000 рублей и получить налоговый вычет в полном объеме (52000) рублей? Ведь полная сумма на счете будет 800000 руб? Или я обязан снова внести 400000 рублей для получения полного вычета? ...Спасибо.
Нет, превышение взнос предыдущего года над 400 тыс. руб. не переносится на следующий период. То есть с дополнительно внесенных 200 тыс. руб. в 2018 г. в следующем году вы получите 26 тыс. руб. Если хотите получить 52 тыс. руб., то нужно внести 400 тыс. руб.
С уважением,
БКС Экспресс, Василий Карпунин