Личный кабинет

Часто задаваемые вопросы

Общие вопросы

Как подавать торговые поручения при отсутствии интернета или специализированных программ? Голосовые поручения.

Если у вас нет возможности совершать сделки через торговый терминал, вы можете воспользоваться услугой Голосового трейдинга, то есть совершать торговые операции по телефону через трейдеров БКС. Наши специалисты всегда проконсультируют вас по текущим котировкам, вашим открытым позициям и остаткам денежных средств.

Минимальное вознаграждение компании в день за подачу торгового поручения по телефону на площадках ММВБ (основной рынок), Московская Биржа (срочный рынок FORTS), Московская Биржа (валютный рынок), Санкт-Петербургская Биржа (основной рынок) составляет: до 5 поручений - бесплатно, от 6 - 59 руб. за каждое поручение.

Время работы бирж:

ММВБ фондовый рынок:

9:50-10:00 — аукцион открытия;

10:00-18:40 — основная сессия;

18:40-18:50 — аукцион закрытия.

Срочный рынок FORTS:

10:00-18:45;

19:00-23:50 — вечерняя дополнительная сессия.

ММВБ СЭЛТ:

10:00-23:50.

Европейские фондовые рынки:

11:00-18:30.

Американский фондовый рынок:

12:00-17:30 — предторговая сессия (принимаются только лимитированные заявки);

17:30-00:00 — основная сессия.

Телефоны для подачи заявок:

8 800 100-55-02 — для звонков по России;

(495) 785-39-95 — для звонков из Москвы;

(383) 230-55-03 — для звонков из Новосибирска.

 

Через трейдера можно выставить следующие типы заявки:

1.Лимитированная;

2.Рыночная;

3.Условные (стоп) заявки:

а) Стоп Лимит;

б) Тейк Профит;

в) Со связанной заявкой;

г) Стоп цена по другой бумаге.

 

Процедура подачи торгового поручения

- Свяжитесь по телефону с трейдером в вашем офисе обслуживания;

- Назовите номер брокерского счета и ФИО;

- Четко сформулируйте торговое поручение на совершение сделки;

- Получите подтверждение трейдера о выставлении вашей заявки.

В процессе подачи торгового поручения, ООО «Компания БКС» ведет запись разговора с использованием собственных технических средств. По своему желанию подобную запись может вести и Клиент.

Что такое «шорт» и «лонг»?

«Шорт» — этот термин может иметь два значения:

— Сделка с неполным покрытием по продаже ценных бумаг (другие названия: «короткая продажа», «продажа без покрытия»). «Шортить» — продавать без покрытия ценные бумаги (этих ценных бумаг нет на Вашем счете в момент сделки). Это спекулятивная сделка — игра на понижение, предполагает, что через определенное время ценные бумаги подешевеют, и Вы купите их на рынке по более низкой цене, зафиксировав прибыль по операции.

— Позиция, которая образуется в результате такой сделки (другое название: «короткая позиция»): отрицательный остаток ценных бумаг на счете.

«Лонг» — длинная позиция, покупка ценных бумаг, положительный остаток ценных бумаг на счете. Как известно, покупка ценных бумаг может быть не только спекулятивной сделкой, но также инвестицией.

 

Что необходимо для начала работы?

  •    Брокерский счет

 Выберите любой удобный способ открытия счета.

— Онлайн: с помощью Госуслуг  со сканом паспорта

— В ближайшем офисе БКС

  •    Приложение «Мой брокер»

В одном удобном приложении — торговля, инвестиционные идеи, котировки, новости, аналитика и анализ ваших активов. Программа доступна для платформ iOS и Android.

  •   Торговый терминал QUIK

Или другой торговый терминал, предоставляемый нашей компанией.

Чтобы узнать, какая торговая платформа вам подойдет, можно пройти простой тест https://broker.ru/promo/softwaretest  

  •   Денежные средства на счете

Рекомендуемая для старта сумма — от 50 000 рублей. Реквизиты вашего брокерского счёта указаны в уведомлении, которое вы получите в БКС после заключения договора, а также в личном кабинете «БКС Онлайн».

 

Что нужно сделать для того, чтобы иметь возможность совершать сделки с неполным покрытием?

Совершать сделки с неполным покрытием могут все клиенты по умолчанию. Если Вы не желаете совершать сделки с неполным покрытием, Вам необходимо обратиться в офис для подписания соответствующего заявления.

Какие существуют категории риска?

В соответствии с требованиями Приказа ФСФР от 8 августа 2013 г. N 13-71/пз-н выделяет следующие категории риска:

- клиент со стандартным уровнем риска;

- клиент с повышенным уровнем риска;

- клиент с особым уровнем риска.

Физическое лицо может быть отнесено к стандартному или повышенному уровню риска.

 

К повышенному уровню риска клиент физическое лицо может быть отнесён в следующих случаях:

- Стоимость портфеля клиента превышает 3 000 000 рублей.

- Стоимость портфеля клиента превышает 600 000 рублей, при этом физическое лицо является клиентом брокера в течение последних 180 дней, из которых не менее пяти дней за счет этого лица брокером заключались сделки с ценными бумагами или производными финансовыми инструментами.

Юридические лица в соответствии с приказом относятся к особому уровню риска.

В случае если Клиент не может быть отнесен к особому или повышенному уровню риска, ему присваивается стандартный уровень риска.

Что такое маржинальная ценная бумага? Пример маржинальной сделки

Маржинальные ценные бумаги — ценные бумаги, которые могут приниматься в качестве обеспечения по сделкам с неполным покрытием, а также ценные бумаги, с которыми разрешается совершать сделки с неполным покрытием путем покупки или продажи ценных бумаг. Иными словами это бумаги, которые можно «брать с плечом» или «шортить».

Со списком маржинальных бумаг можно ознакомиться на сайте ООО «Компания БКС» www.broker.ru в разделе «Маржинальное кредитование»: списки ликвидных бумаг. Существуют списки ликвидных российских ценных бумаг (торгуются на Московской бирже) и ликвидных иностранных ценных бумаг (торгуются на американских биржах).

 

Пример маржинальной сделки — Длинная позиция (Long)

У Вас на счете есть 1 000 000 рублей, и Вы считаете, что акции Сбербанка (ао — акции обыкновенные) в будущем будут расти, и решаете купить акции Сбербанка (ао) с использованием заемных средств. Начальную ставку риска по Сбербанку, как и по другим маржинальным бумагам, можно посмотреть в таблице «Купить/продать» в QUIK — столбец Dlong.

Если на момент выставления заявки начальная ставка риска составляет 0,25 (25%), то Вы сможете приобрести бумаги на сумму 1 000 000 / 0,25 = 4 000 000 рублей.

Т. е. для покупки акций Сбербанка (ао) Вы используете свои деньги (1 000 000 рублей, что составит 25% от суммы покупки) и дополнительные средства (в нашем примере это 3 000 000 рублей).

 

Пример маржинальной сделки — Открытие короткой позиции (Short)

У Вас на счете есть 1 000 000 рублей, и Вы считаете, что цена на акции Сбербанка (ао) будет падать. Вы решаете продать акции Сбербанка (ао) с целью откупить их в будущем по более низкой цене.

Начальную ставку риска по Сбербанку, как и по другим маржинальным бумагам, можно посмотреть в таблице «Купить/продать» в QUIK — столбец Dshort.

Максимальный размер шорта при ставке риска 0,30 (30%) составит 1 000 000 / 0,30 = 3 333 333 руб.

Таким образом, при цене 80 руб за акцию, Вы сможете продать 3 333 333 / 80 = 41 666 акций Сбербанка (ао).

 

Какое плечо доступно для маржинальной торговли?

«Плечо» показывает, как соотносятся дополнительные активы, которые доступны в рамках маржинального кредитования, с собственными активами Клиента5. Размер «плеча» по каждой ценной бумаге свой, и зависит он от ставки риска по этой ценной бумаге. Ставки риска рассчитываются клиринговыми организациями.

Округленные ставки риска указаны в списках ценных бумаг (см. Списки ценных бумаг для маржинального кредитования). Информация о точных размерах ставок содержится в торговой системе QUIK, версия не ниже 6.11.2.5. Скачать QUIK можно здесь.

Фактически ставка риска представляет собой дисконт, с которым ценная бумага оценивается при маржинальном кредитовании. При покупке ценной бумаги с «плечом» всегда есть риск снижения цены, при «шорте» всегда есть риск роста цены. Ставка риска по бумаге учитывает риск неблагоприятного изменения цены и позволяет оценить объем риска, который может принять на себя Клиент по конкретной ценной бумаге.

Ставки риска отражают:

- Волатильность рынка в целом. Чем рынок волатильнее, тем выше риск изменения стоимости ценной бумаги, а значит, выше и ставка риска;

- Ликвидность (волатильность) конкретной ценной бумаги. Известно, что крупные заявки на покупку/продажу меньше влияют на цены высоколиквидных бумаг, чем на цены низколиквидных. Следовательно, чем менее ликвидна бумага, тем волатильнее ее цена, а значит, выше и ставка риска по такой бумаге.

Ставки риска подразделяются на начальные ставки риска, которые применяются для расчета начальной маржи, и минимальные ставки риска, которые применяются для расчета минимальной маржи. Биржа публикует по каждой ценной бумаге одну ставку, на основании которой Брокер рассчитывает начальные и минимальные ставки риска.

С помощью начальной ставки риска по ценной бумаге можно рассчитать, какое максимальное плечо доступно Клиенту при операциях с этой ценной бумагой:

Плечо= (100% - начальная ставка риска) / начальная ставка риска

Например, начальная ставка риска по бумаге составляет 50%. Это значит, что Клиент может совершать операции с этой ЦБ с плечом 1 к 1.

Что означают параметры Начальная маржа и Минимальная маржа?

Значение показателя «Начальная маржа» (в единицах цены), рассчитанное по методологии приказа № 13-71/пз-н отражает минимально допустимую стоимость портфеля клиента позволяющую совершать сделки по увеличению плановой позиции.

Значение показателя «Минимальная маржа» (в единицах цены), рассчитанное по методологии приказа № 13-71/пз-н отражает минимально допустимую стоимость портфеля клиента. При уровне ниже минимальной маржи происходит сокращение позиций до достижения уровня начальной маржи при наличии соответствующей возможности.

Значения этих показателей клиенты могут посмотреть в программе QUIK в таблице «Клиентский портфель» в соответствующих столбцах — «Нач.Маржа» и «Мин.Маржа».

Что такое «Маржин-колл»?

Маржин-колл — уведомление о необходимости внесения средств на счет, направляемое Клиенту в случае снижения стоимости портфеля клиента меньше размера начальной маржи, рассчитанной в соответствии с Приложением 1 к Приказу ФСФР от 8 августа 2013 г. N 13-71/пз-н.

Что такое режим Т+2?

Российский фондовый рынок все глубже интегрируется в глобальный финансовый рынок, на котором стандартом исполнения сделок являются расчеты на T+n. Для перехода на этот стандарт для российского рынка организатором торгов был выбран срок расчетов по сделкам Т+2, который означает проведение фактических расчетов по заключенной сделке через два дня. Данная технология торгов предполагает частичное депонирование в момент заключение сделки и отложенное исполнение в день Т+2, что позволяет снижать затраты на фондирование операций. Как следствие, рынок становится более ликвидным.

 

Особенности расчетов в режиме торгов Т+

Денежные средства и ценные бумаги для расчетов в режимах Т0 и Т+ являются едиными с 05.08.2013.

Независимо от режима заключения сделки расчеты по ЦБ будут происходить по разделу обеспечения в Национальном Расчетном Депозитарии (НРД).

Операции в брокерских отчетах отображаются по площадке «ММВБ».

 

Отображение позиций по Т+2 в торговой системе

Позиции с учетом сделок в режиме Т+2 отражаются в Quik отдельной строкой — это плановая позиция. Для того, чтобы отличить остатки на счете и сделки в режиме Т0 от плановой позиции, в Quik введен новый признак — «Вид лимита».

Вид лимита Т0 отражает текущие остатки по денежным средствам и ценным бумагам.

Вид лимита Т2 — новый показатель, характеризующий плановую позицию. Плановая позиция — это текущие остатки с учетом будущих поступлений и списаний по заключенным сделкам в режиме торгов с расчетами Т+2.

Почему в QUIK нельзя выставлять стоп-заявки по облигациям?

Эта функция недоступна по умолчанию, но ее можно подключить, позвонив в службу поддержки по номеру 8-800-100-55-44 и назвав номер брокерского счета и ФИО. Нужно попросить подключить стоп-заявки на рынке облигаций. Это бесплатно.

 

Где и как подписывать реестры поданных поручений?

Реестр поручений содержит информацию обо всех поручениях, поданных в течение месяца любым способом, отличным от QUIK: с голоса, по факсу, через Web-QUIK, через QUIK (в случае, когда система не смогла однозначно определить UID клиента), принудительные закрытия и прочее.

Подписать реестры поручений Вы можете как в БКС-Онлайн с помощью АСП-кода или электронной подписи в разделе Отчетность — Реестры поручений на подпись, так и лично в офисе Компании.

 

Как часто формируются брокерские отчеты?

Регламентированная брокерская отчетность формируется ежемесячно:

  • в течение 7 рабочих дней месяца, следующего за отчетным, если в отчетном месяце были сделки;
  • в течение 10 рабочих дней месяца, следующего за отчетным, если в отчетном месяце сделок не было.

Ежедневные брокерские отчеты формируются при наличии сделок. Ежедневные отчеты по активам формируются при наличии активов на счете.

Ознакомиться с отчетностью Вы можете в БКС-Онлайн в разделе «Портфель и финансы».

 

Что такое еврооблигации или евробонды?

Еврооблигации или евробонды (Eurobonds) — это облигации, размещаемые за пределами страны, в валюте которой выражена номинальная стоимость облигаций.

Наибольшей популярностью в России традиционно пользуются еврооблигации, номинированные в долларах США и евро. Этот инструмент представляет интерес для тех инвесторов, кто ставит целью получение доходности в иностранной валюте, диверсификацию рублевого портфеля.

Долгое время покупка еврооблигаций была возможна только на иностранных площадках, что было сопряжено с рядом ограничений. Сейчас ситуация изменилась: с июня 2015 года БКС Брокер начал предоставлять доступ к еврооблигациям на Московской Бирже.

 

Как получить доступ к Личному кабинету?

Доступ в БКС Онлайн предоставляется всем клиентам при личном обращении в офис Компании. БКС Онлайн предоставляется бесплатно.

Как пополнить брокерский счет и как быстро деньги поступят на счет?

Вы можете пополнить брокерский счет следующими способами:

1. Наличными в кассе «БКС Банка».

Вы можете подойти в кассу «БКС Банка» в Вашем городе, в часы ее работы, при себе необходимо иметь паспорт, знать номер и дату заключения Генерального соглашения, и торговую площадку, на которую Вы хотите зачислить ДС.

Обращаем Ваше внимание, что пополнение брокерского счета наличными производится без комиссий только в случае наличия у клиента подключенного Пакета услуг «БКС Банка». Если клиент не имеет подключенного Пакета услуг «БКС Банка», то завод рублей будет осуществляться с комиссией — 1,5% от суммы завода (минимум — 100 руб., максимум — 2000 руб.), завод валюты будет невозможен.

2. Безналичным способом.

a) Со счета «БКС Банка». Подать такое поручение можно в личном кабинете «БКС Онлайн», либо в офисе компании. Комиссия за такое поручение не взимается, за исключением ситуации, когда на банковский счет физ. лица средства поступили переводом от юр. лица. Размер комиссии зависит от выбранного Пакета услуг «БКС Банка» и суммы перевода.
Видеоинструкция

б) Со счета любого банка:

Банковским переводом на реквизиты компании, указаным в уведомлении, которое Вы получите после заключения договора, в личном кабинете «БКС Онлайн», либо по ссылке — реквизиты для завода средств на брокерский счет. Обращаем Ваше внимание, что тарифы сторонних банков могут предполагать списание комиссии за перевод.

С помощью банковской карты. Опция доступна только в приложении «Мой Брокер», максимальная сумма завода таким способом составляет 500 000 руб. в месяц, средства автоматически поступают на торговую площадку ММВБ (Основной рынок), за поручение взимается комиссия в размере 2,5% от суммы завода.

Рекомендуемая для старта сумма — от 50 000 рублей.

В КАКИЕ СРОКИ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА ПОСТУПЯТ НА СЧЕТ?

Зачисление денежных средств на брокерский счет Клиента производится не позднее 1 (одного) рабочего дня с момента поступления денежных средств в Компанию.

Обратите внимание, что «Компания БКС» не отвечает за сроки перечисления денежных средств сторонним банком-отправителем. Стандартный банковский перевод длится от 1 (одного) до 3 (трех) рабочих дней.

ЗАВОД СРЕДСТВ ОТ ТРЕТЬИХ ЛИЦ

Зачисление денежных средств на брокерский от третьих лиц обладает рядом ограничений:

1. Брокерский счет физ. лица:

Зачисление средств со счетов ИП и юр. лиц запрещено. Исключение составляют профессиональные участники рынка.

Зачисление средств со счетов физ. лица в рублях возможно налично и безналично. Зачисление валюты запрещено.

2. Брокерский счет юр. лица. Зачисление средств доступно только со счетов владельца счета. Исключение составляют профессиональные участники рынка.

 

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Что такое Индивидуальный инвестиционный счет?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — брокерский счет особого типа, владелец которого (только физическое лицо) имеет льготу по налогообложению (налоговый вычет на сумму взноса на ИИС либо освобождение доходов от налога на прибыль).

 

Счет открывается минимум на 3 года (необходимый срок для получения налоговой льготы). У одного физического лица может быть только один ИИС.

 

Максимальная сумма завода денежных средств на ИИС составляет 400 тысяч рублей в течение года.

Какой тип вычета выбрать?

Первый тип инвестиционного вычета (налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет) предполагает наличие доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде.

 

Второй тип инвестиционного вычета (по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету — т. е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения) — НЕ предполагает наличия прочих доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем периоде. Данный тип вычета может использоваться в т. ч. официально неработающими налогоплательщиками.

В какой момент нужно определиться, какой тип вычета применять?

Применяемый тип вычета и тип ИИС в момент открытия ИИС нигде не фиксируется.

 

Если клиент в течение трех лет не получает налоговые вычеты на взносы, то он предоставляет Брокеру соответствующую справку из Налоговой службы для освобождения от уплаты НДФЛ от операций по ИИС.

 

Если же клиент получал вычет на взносы, то Брокер удержит НДФЛ от операций по ИИС (в случае наличия налогооблагаемой базы).

Как получить налоговый вычет на взносы по индивидуальному инвестиционному счету?

Для получения вычета необходимо подать налоговую декларацию в налоговый орган по месту постоянной прописки. Способы подачи декларации:

- В электронной форме через сайт ФНС России (с использованием сервиса «Личный кабинет налогоплательщика»), подписав ее неквалифицированной электронной подписью (можно сгенерировать на сайте ФНС России).

- В электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с использованием усиленной электронной подписи налогоплательщика (подпись необходимо получить в удостоверяющем центре).

- По почте с описью вложения.

- Лично в налоговую инспекцию в бумажном виде.

 

К декларации прикладываются:

- Документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде (например, справка о зарплате по форме 2-НДФЛ);

- Документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС (платежное поручение из банка, копия договора с профессиональным участником, отчет профессионального участника о зачислении денежных средств)

- Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

 

Проверка налоговой декларации и предлагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган.

 

Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки.

Как получить налоговый вычет в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету?

При расторжении договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, по прошествии не менее трех лет с момента открытия счета, налогоплательщик предоставляет Брокеру справку из налоговой инспекции о том, что налогоплательщик не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение срока существования ИИС. В этом случае брокер, выступающий налоговым агентом, при выплате средств не будет удерживать подоходный налог.

 

Важно: При закрытии счета ранее трех лет с положительного финансового результата взимается НДФЛ как по обычному брокерскому счету.

Можно ли вывести активы с ИИС?

Вывод активов (ценных бумаг и денежных средств) с ИИС возможен только при расторжении генерального соглашения на ИИС.

Какими инструментами можно торговать на ИИС?

В рамках ИИС можно приобретать любые инструменты, которые торгуются на российских площадках. Кроме акций на Московской бирже можно приобретать валюту на CЭЛТ, фьючерсы а также иностранные ценные бумаги на Санкт-Петербургской бирже.

Как закрыть ИИС и когда я получу деньги со счета?

Закрыть счет можно только в офисе БКС с паспортом. При этом на ИИС могут действовать два вида налоговых вычетов:

А) вычет от взносов на ИИС

Б) вычет в виде освобождения от уплаты налога с доходов на ИИС.

Если вы планируете получать вычет типа Б, то для закрытия ИИС и вывода средств нужно предоставить в офис справку из Налоговой инспекции о том, что вы не пользовались вычетом типа А.

Мы выведем вам деньги не позднее следующего рабочего дня после выполнения двух условий:

1) вы продаете (расчет по сделке идет на 2-ой рабочий день) или переводите ценные бумаги с ИИС(срок перевода индивидуален, как правило неделя-две)

2) подписываете в офисе заявление на закрытие ИИС и подаете поручение на вывод (само закрытие счета происходит в течение 30 дней)

Дивиденды

Когда нужно купить акции, чтобы получить по ним дивиденды?

При покупке акций в режиме «Т+2» фактическая смена владельца ценной бумаги происходит только после расчета и клиринга по заключенной сделке, то есть на день «Т+2» (второй торговый/рабочий день) после 19:00. Таким образом, чтобы получить дивиденды и право на участие в корпоративных событиях, вам необходимо купить бумагу не позднее, чем за два торговых (рабочих) дня до даты закрытия реестра.

Где можно посмотреть график закрытия реестра по эмитентам?

Дату закрытия реестра и другую полезную информацию Вы можете найти на портале BCS-Express. Там же можно найти дату последнего дня для покупки бумаги, для того чтобы успеть войти в реестр акционеров, претендующих на получение текущих дивидендов.

Когда поступят мои дивиденды?

Поступление дивидендов происходит в течение 25 рабочих дней. Однако стоит учитывать, что если на дату отсечки реестра ценные бумаги находились в сделках репо или займах овернайт, срок зачисления может быть увеличен.

Начисляются ли дивиденды на акции, купленные с «плечом»?

Если на момент отсечки реестра акции находились в «репо» (акции, купленные на заемные средства и/или акции в займах овернайт), дивиденды зачисляются на брокерский счет клиента в течение 35 рабочих дней от даты закрытия реестра.

Куда будут перечислены дивиденды?

По умолчанию дивиденды от всех эмитентов зачисляются на брокерский счет. Однако можно подключить услугу, по условиям которой зачисление купонов и дивидендов будет осуществляться на ваш банковский счет. Для этого необходимо на сайте online.bcs.ru по левой части экрана в разделе Брокерские счета выбрать соглашение, ниже во вкладке Анкета клиента нажать справа Изменить, напротив банковских реквизитов нажать на значок карандаша и в новом окне поставить пункт Счет зачисления доходов по ЦБ - ОК. После внизу подписываете поручение СМС кодом.

Однако стоит учитывать, что если на дату отсечки реестра ценные бумаги находились в сделках репо или займах овернайт, то зачисление произойдет только на брокерский счет.

Возможен ли перенос открытых коротких позиций через «отсечку» реестра?

Да, это возможно. При этом с Вас будет списан предполагаемый размер дивидендов по акциям в соответствии с регламентом. В брокерском отчете данная операция будет отражена как «Распределение».

Нужно ли платить налоги с дивидендов?

Дивиденды являются таким же доходом физического лица, как и курсовая разница акций. Согласно НК РФ, ставка налога на доходы физических лиц для резидентов Российской Федерации составляет 13%, для нерезидентов — 30%. Налоговым агентом при выплате дивидендов с 2014 г. будет депозитарий Компании БКС (и по НДФЛ, и по налогу на прибыль). Это значит, что на брокерский счет будет поступать сумма, уже очищенная от налогов.

Как быстро закрывается дивидендный «гэп»?

Как правило, после закрытия реестра, с учетом режима торгов T+2, образуется разрыв в ценах на графике приблизительно равный размеру дивиденда за вычетом налога, так называемый дивидендный «гэп». Закрытие дивидендного гэпа весьма непредсказуемая вещь. Многое зависит от текущей рыночной конъюнктуры, от наличия драйверов роста для каждой конкретной акции.  Естественно, чем больше разрыв в процентном соотношении (выше дивидендная доходность), тем дольше будет он закрываться.

Налоги

Когда списывается со счета НДФЛ?

Согласно НК РФ, налог на доходы физического лица (НДФЛ) списывается:

- в момент вывода денежных средств с брокерского счета;

- в последний рабочий день налогового периода (календарного года);

- не позднее одного месяца после окончания налогового периода, в случае если у налогового агента не было возможности удержать НДФЛ в последний рабочий день налогового периода.

В каком размере удерживается НДФЛ при выводе денежных средств?

В соответствии с НК РФ НДФЛ при выводе денежных средств удерживается следующим образом:

- если сумма вывода денежных средств больше НДФЛ, рассчитанного нарастающим итогом с начала текущего года, то при выводе удерживается вся сумма рассчитанного налога на момент вывода;

- если сумма вывода денежных средств меньше или равна НДФЛ, рассчитанного нарастающим итогом с начала года, то при выводе налог удерживается с суммы вывода денежных средств (сумма вывода * 13%).

Рассмотрим данные примеры подробно.

  1. У клиента финансовый результат 1 000 000,00 рублей. Налог для удержания 1 000 000,00 * 13% = 130 000,00 рублей.Клиент желает вывести 150 000,00 рублей. При обработке поручения сравнивается сумма вывода и НДФЛ, рассчитанный нарастающим итогом с начала года: так как сумма вывода больше НДФЛ, рассчитанного с начала года, то налог удерживается в полном объеме (т. е. 130 000,00 рублей).
  2. У клиента финансовый результат 1 000 000,00 рублей. Налог для удержания 1 000 000,00 * 13% = 130 000,00 рублей. Клиент желает вывести 100 000,00 рублей. При обработке поручения сравнивается сумма вывода и НДФЛ, рассчитанного нарастающим итогом с начала года: так как сумма вывода меньше НДФЛ, рассчитанного с начала года, то налог удерживается с суммы вывода (100 000,00 * 13% = 13 000,00 рублей).

Удерживается ли НДФЛ на площадке СЭЛТ (ММВБ (Валютный рынок))?

Брокер не является налоговым агентом на валютной секции ММВБ, следовательно, положительный финансовый результат на валютной секции не облагается налогом и не может быть списан с самой площадки СЭЛТ. Однако, в соответствии с НК РФ, при выводе ДС с площадки СЭЛТ может быть удержан НДФЛ с площадки ММВБ (основной рынок) или ММВБ (срочный рынок) по положительному финансовому результату по всем площадкам и по всем генеральным соглашениям на момент вывода, заключенным с компанией.

Налогообложение по облигациям

Налогом не облагается купон по государственным, региональным, муниципальным, а также по облигациям федерального займа (ОФЗ). НДФЛ на доход от положительной ценовой разницы при погашении и при продаже составляет 13% для резидентов. НДФЛ от положительной ценовой разницы ОФЗ при погашении не удерживается.

 

Купон по корпоративным облигациям за 2017 год облагается налогом в соответствии с общими правилами (13% для резидентов). Но с 01.01.18 вступают в силу изменения НК РФ (изменения касаются НДФЛ за 2018 год и далее): НДФЛ с купона по корпоративным облигациям, выпущенным в период с 1 января 2017 года по 31 декабря 2020 года будет уплачиваться только в том случае, если доход по нему превысит ставку рефинансирования ЦБ, увеличенную на 5 процентных пунктов. НДФЛ на доход от положительной ценовой разницы при погашении и при продаже составляет 13% для резидентов.

Как можно получить справку по форме 2-НДФЛ?

Для получения итоговой справки 2-НДФЛ за календарный год Вам необходимо обратиться к Вашему финансовому советнику. Справка может быть предоставлена не ранее февраля года следующего за отчетным.

 

Как можно получать справку по форме 2-НДФЛ по полученным дивидендам?

НДФЛ, удержанный с полученных сумм дивидендов, будет отражаться в общей справке 2НДФЛ, предоставляемой клиентам Компанией БКС.

 

Какова процентная ставка налога на доходы физических лиц?

Согласно НК РФ, ставка налога на доходы физических лиц для резидентов Российской Федерации составляет 13%, для нерезидентов — 30%.

Как сальдируются налоговые базы по разным категориям инструментов?

Порядок сальдирования налоговых баз по разным категориям инструментов прописан в НК РФ.

Сальдирование налоговых баз по разным категориям инструментов производится только по окончании налогового периода или до окончания налогового периода при расторжении генерального соглашения. Логика сальдирования следующая:

- убыток по ФИСС обр. фонд. уменьшает налоговую базу по ФИСС обр. нефонд. и наоборот;

- убыток по ФИСС обр. фонд. уменьшает налоговую базу по ЦБ обр. и наоборот;

- убыток по ФИСС обр. нефонд. НЕ уменьшает налоговую базу по ЦБ обр. и наоборот;

- финансовые результаты по ЦБ необр. и ФИСС необр. с финансовыми результатами по другим категориям операций НЕ сальдируются.

 

ФИСС — фьючерсы и опционы;

ЦБ — ценные бумаги;

Фонд. — фондовые активы (ценные бумаги, индексы);

Нефонд. — нефондовые активы (товары, валюта);

Обр. — обращающиеся на организованным рынке ЦБ;

Необр. — не обращающиеся на организованным рынке ЦБ.

Как перенести убыток, полученный от операций на рынке ЦБ, на будущие периоды?

Данный порядок действует для переноса убытков, полученных начиная с 2010 года.

 

Убыток, полученный в текущем налоговом периоде, может переноситься на будущее в течение 10 лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором он был получен. При этом убыток, не перенесенный на ближайший год, может быть перенесен полностью или частично на следующий год из последующих девяти лет.

Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение 3 лет со дня уплаты указанной суммы (например, если Вы получили убыток в 2011 и 2012 году, а в 2013 — прибыль, то Вы можете подать заявление на возврат излишне удержанного налога до 2016 года включительно).

Если налогоплательщик понес убытки более чем в одном налоговом периоде, перенос таких убытков на будущие периоды производится в той очередности, в которой они понесены.

 

Налоговый вычет предоставляется на основании письменного заявления налогоплательщика при представлении им налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода с приложением справки 2НДФЛ и справки об убытках.

 

Убытки могут уменьшить налоговую базу будущих периодов только по той же категории инструментов:

- Убыток, полученный по операциям с ЦБ обр., может быть перенесен по желанию налогоплательщика на будущие периоды в счет уменьшения налоговой базы по ЦБ обр.

- Аналогично убыток, полученный по операциям с ФИСС обр., может быть перенесен по желанию налогоплательщика на будущие периоды в счет уменьшения налоговой базы по ФИСС обр.

Какой налог удерживается по операциям с американскими акциями на Санкт-Петербургской бирже?

Налогооблагаемой базой в данном случае может выступать финансовый результат по опреациям купли продажи акций и выплачиваемые по ним дивиденды.

 

Американским законодательством установлены разные ставки налога на дивиденды по ценным бумагам для резидентов различных юрисдикций. Для резидентов РФ ставка налога составляет 10%, для владельцев бумаг – американских юридических и физических лиц – 30% и т.д. В случае, если конечный бенефициар не раскрывается по установленной форме, то по умолчанию всегда применяется ставка 30%. Таким образом, если Ваш брокер участвует в FATCA, Вы налоговый резидент РФ и брокер надлежащим образом раскрыл об этом информацию, то ставка по дивидендам составит 10%.

 

В целях исполнения требований Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act — FATCA) ООО «Компания БКС» зарегистрирована в налоговой службе США (IRS) в качестве участвующего финансового института (Participating), компании присвоен идентификатор FATCA (Global Intermediary Identification Number, GIIN) — 3508IF.99999.SL.643.

 

Что касается налога на прибыль от ценовой разницы покупки и продажи акции, следует учитывать динамику курса доллара по отношению к рублю. Согласно действующему законодательству, налогообложению подлежит прибыль, полученная инвестором от операций с ценными бумагами, конвертированная в рубли по курсу ЦБ РФ на дату совершения операций с ними, по ставке 13% (для резидентов РФ).

 

Например, если в результате купли продажи акций инвестором была получена долларовая прибыль, и с момента покупки акции курс доллара вырос или остался неизменным, то будет удержан налог от полученной положительной рублевой прибыли.

 

Но в случае, если акции подорожают, а курс доллара к рублю снизится настолько, что получится отрицательный рублевый результат, это позволит не платить налог вообще. При этом долларовая доходность от операции сохраняется.

 

Как работает налоговая льгота на 3-летнее хранение ценных бумаг?

Льгота для долгосрочного владения ценными бумагами – это Инвестиционный вычет в размере финансового результата от продажи (погашения) ценных бумаг через три года владения. Вычет распространяется на бумаги:

- Допущенные к торгам российского организатора торговли (то есть льгота распространяется на все бумаги, торгуемые на бирже СПБ, даже если они куплены на американской бирже, а торгуются на СПБ). Так как финансовый результат по валютным бумагам изначально считается в рублях, то от НДФЛ будет освобождена и прибыль от валютной переоценки;

 - Инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов, управление которыми осуществляют российские управляющие компании.

Льгота распространяется на ценные бумаги и паи, приобретенные после 1 января 2014 года (это указано в Статье 219.1. п.1 НК РФ)

Размер вычета – по 3 млн. рублей на каждый год владения ценной бумагой. При этом:

- При продаже бумаг с одним сроком владения, размер налогового вычета рассчитать просто – это произведение количества полных лет нахождения в собственности и суммы, равной 3 млн. рублей. Например, бумаги были куплены 1 февраля 2014 года, проданы 1 марта 2017 года, предельный размер вычета = 3 года * 3 млн. руб. = 9 млн. руб.

- При продаже ценных бумаг с разными сроками владения предельный размер вычета рассчитывается по формуле с учетом срока владения каждой партии ценных бумаг и её удельного веса в общей сумме дохода от продажи ценных бумаг. 

- При продаже ценных бумаг с разными сроками владения предельный размер вычета рассчитывается по специальной формуле с учетом срока владения пакета Ценных бумаг с каждым сроком и его удельного веса в общей сумме дохода от продажи ценных бумаг.

Технические сделки РЕПО (при приобретении бумаг на заемные средства) и займы овернайт ЦБ не влияют на срок владения ЦБ в рамках данной льготы.

Длинные РЕПО (специальная услуга для клиентов) и процессы наследования/дарения влияют на срок владения ЦБ в рамках данной льготы.

Валютный рынок

Как настроить программу QUIK для торговли на валютном рынке Московской биржи

С кратким руководством пользователя по работе в QUIK можно ознакомиться здесь.

Запустите программу QUIK, подключитесь к любому из доступных Вам серверов и перейдите на вкладку «Фондовый и валютный рынок», на которой расположены все необходимые таблицы для работы с валютой, в том числе:

  • «Клиентский портфель» — таблица, отражающая текущее состояние счета;

    • Для раздельных счетов оценка валютного счета отражается с параметром расчетов USDR
    • Для единых счетов оценка валютного счета отражается с параметром расчетов EQTV.
  • «Лимиты по деньгам» — таблица, отражающая текущее состояние денежных средств (рублей и валюты). Денежные средства валютного рынка отражаются в таблице «Лимиты по деньгам» в группе USDR.

Внимание: валютные позиции отображаются в штуках единиц валюты, а торговля в стакане котировок — в лотах (в одном лоте — 1000 единиц валюты).

 

Как выставить заявку на покупку/продажу валюты

Заявку можно выставить следующими способами:

1. По телефону, обратившись на номер 8-800-100-55-02, необходимо будет назвать ваше ФИО и номер брокерского счета. В условиях заявки, помимо цены и объема, необходимо будет указать режим торгов TOD или TOM. Неполные лоты(1лот=1000у.е.) торгуются только в TOM.

2. Через приложение Мой Брокер в разделе Валюта. Стоит обратить внимание на наличие валютных пар с окончанием (<1000). Оно говорит о том, что сделка проводится не в лотах, а единицах (долларах, евро).

3. Через торговый терминал Quik или MT5.

 

Что такое валютные пары TOD и TOM?

Клиенты могут совершать операции с долларом, евро, юанем, фунтом стерлингов, гонконгским долларом и казахстанским тенге в двух режимах:

TOD (today) — расчеты проводятся в день заключения сделки после окончания торгов.
TOM (tomorrow) — расчеты проводятся на следующий после заключения сделки рабочий день.

 

TOD (today):

  • USD/RUB, торги ведутся с 10:00 до 17:45 мск (Т+0);
  • EUR/RUB, торги ведутся с 10:00 до 15:00 мск (Т+0);
  • CNY/RUB, торги ведутся с 10:00 до 10:45 мск (Т+0);
  • EUR/USD, торги ведутся с 10:00 до 15:00 мск (Т+0);
  • KZT/RUB, торги ведутся с 10:00 до 10:45 мск (Т+0).

 

TOM (tomorrow):

  • USD/RUB, торги ведутся с 10:00 до 23:50 мск (Т+1);
  • EUR/RUB, торги ведутся с 10:00 до 23:50 мск (Т+1);
  • CNY/RUB, торги ведутся с 10:00 до 23:50 мск (Т+1);
  • GBP/RUB, торги ведутся с 10:00 до 23:50 мск (Т+1);
  • CHF/RUB, торги ведутся с 10:00 до 23:50 мск (Т+1);
  • EUR/USD, торги ведутся с 10:00 до 23:50 мск (Т+1);
  • HKD/RUB, торги ведутся с 10:00 до 23:50 мск (Т+1).

 

Как контролируются риски при использовании «плеча»?

Если Вы пользуетесь маржинальным кредитованием, то Вам нужно контролировать следующее:

  • как соотносятся стоимость портфеля и размер начальной маржи;
  • как соотносятся стоимость портфеля и размер минимальной маржи.

Стоимость портфеля — это стоимость ликвидных активов в портфеле на счете Клиента за минусом обязательств по портфелю. К ликвидным активам относятся денежные средства и валюта, которые есть на счете Клиента, а также которые могут поступить на счет Клиента в результате исполнения заключенных сделок. То есть стоимость портфеля — это стоимость собственных активов Клиента на счете.

Начальная маржа позволяет оценить риск открытия новых позиций. Так как Клиент может рисковать только собственными активами, то начальная маржа не должна быть больше стоимости портфеля. Если начальная маржа превысит стоимость портфеля Клиента, то:

  • во-первых, Клиент не сможет открывать новые позиции, направленные на увеличение маржи;
  • во-вторых, брокер направляет Клиенту уведомление о том, что стоимость портфеля стала меньше размера начальной маржи.

Если собственных средств клиента недостаточно, то по инструментам, на расчеты по которым недостаточно средств, заключаются сделки СВОП для переноса обязательств клиента по поставке на дату Т+1.

Проверка достаточности средств на счете клиента на ЕТС для исполнения сделок TOD осуществляется:

  • по EURRUB в 15:00 мск;
  • по USDRUB в 17:15 мск;
  • по CNY/RUB в 11:00 мск.

Пример: у клиента куплено 100 000 USDRUB_TOD. Начальная ставка риска составляет 12,5%, то есть на счете клиента есть 12,5% обеспечения. Свободных средств нет. На 15:00 клиент не довнес средств. БКС совершает сделки СВОП по 87,5 лотам инструмента (у клиента выкупается 87,5 лотов USDRUB_TOD и одновременно продается 87,5 лотов USDRUB_TOM). Разница цен сделок продажи/купли TOD и TOM составляет стандартную плату по маржинальному кредитованию.

Если клиент открывает позицию ТОМ и на следующий день закрывает ее сделкой TOD, сделок СВОП не будет (т. е. в этом случае использование плеча будет бесплатным).

 

Зарегистрируйтесь
в БКС Экспресс

Зарегистрироваться

Последние вопросы

18 июня в 18:25
18 июня в 16:25
18 июня в 10:58
18 июня в 10:54
Показать все
Восстановить пароль
Также можно войти или зарегистироваться